Visszaélések felderítése
A visszaélések bármely formája a fehérgalléros bűnözéstől a munkavállalók által elkövetett lopásokig sérti a vállalatok gazdasági érdekeit és jó hírnevét. Az Ernst & Young segít ezen problémák hatékony és diszkrét megoldásában.
A korrupció és a visszaélések az üzleti életben mára mindennaposakká váltak. Az AFCE (Associtation of Certified Fraud Examiners) tanulmánya szerint a vállalatok árbevételének 6 százaléka eshet áldozatául a visszaéléseknek, mely arány igen jelentős ahhoz, hogy a vezetők kiemelt figyelmet fordítsanak a probléma kezelésére.
A szellemi alkalmazottak által elkövetett visszaélések leküzdése a világ minden részén kihívást jelent a kormányzatok, szabályozó testületek, részvényesek és a nyilvánosság számára. Mindezek érdekében fontos az elővigyázatosság és elengedhetetlen, hogy a vállalatvezetők megtalálják a hatékony módszereket cégük hírnevének és vagyonának védelmére, valamint az esetlegesen felmerülő visszaélési gyanúk időbeni kivizsgálására.
A tények feltárása. Visszaélési-kockázatkezelési szolgáltatásokkal foglalkozó csapatunk segítséget nyújt a társaság tulajdonosai, menedzsmentje vagy partnerei, illetve a felügyeleti szervek által feltett – sokszor igen szenzitív – kérdések megválaszolásában. E mellett támogatja ügyfeleit, ha kétségük merül fel egyes szokatlan pénzügyi elszámolási módszerek tekintetében, kérdéses pénzügyi beszámolók ellenőrzése kapcsán, valamint belső vagy független (pl. etikai forródróton) jelentési útvonalon érkezett visszaélési gyanúkkal kapcsolatos bejelentések kivizsgálásában.
Szakembereink átfogó tudással és tapasztalattal rendelkeznek a számviteli és könyvszakértői, pénzügyi jogi és IT forensics (elektronikus bizonyítékok felderítése, kezelése) területeken. Csaptunk különféle szakterületekért felelős tanácsadói teljes diszkréció mellett nyújtanak célzott és ügyfélre szabott megoldást a problémásnak értékelt területeken.
Szakértői megoldások
Kiválasztott referenciák
Szakértői megoldások. Ügyfeleinkkel vagy jogi szakértőikkel történő közös munka keretében felmérjük a bekövetkezett események kapcsán felmerült kockázatokat, számba vesszük az érintetteket, elkövetőket, valamint összeállítjuk a helyreállításra irányuló lehetőségeket. Visszaélési kockázat-felmérés keretein belül segítünk azonosítani a leginkább kockázatos üzleti területeket azok tudatos, hatékony kezelése és mérséklése érdekében.Szolgáltatásaink az alábbi fő területekre terjednek ki:
- Pénzügyi és számviteli jelentésekkel kapcsolatos visszaélések feltárása
- Gyanús beszállítói vagy vevői kapcsolatok, munkavállalók és üzleti partnerek összefonódásának vizsgálata
- Beszállítói és vevői üzleti elszámolások pontosságának áttekintése
- Pénzügyi és alapbizonylatok vizsgálata visszaélési szempontból – többek között hamis jelentések, manipulált dokumentumok, valamint papíralapú és elektronikus dokumentumok hamisításának felderítése
- Pénzmosás, hűtlen kezelés, sikkasztás, korrupció és egyéb törvénysértő tevékenységek azonosítása
- Szakértői vélemények és jelentések készítése
- Fizetésképtelenséghez és csődhöz kapcsolódó visszaélések kivizsgálása
- Üzleti egység, leányvállalat vagy közös vállalkozás esetében a pénzügyi beszámolókkal kapcsolatos visszaélés gyanújának kivizsgálása
- Szellemi tulajdont és üzleti titkokat veszélyeztető cselekmények kivizsgálása
Vissza a lap tetejére
Kiválasztott referenciák
Releváns tapasztalattal rendelkezünk pénzügyi és számviteli visszaélések, vállalatvezetők vagy munkavállalók által elkövetett lopások, pénzügyi bűncselekmények, valamint egyéb gyanús tevékenységek felderítésében.
Átfogó visszaélési vizsgálat egy telekommunikációs vállalatnál. Üzletágunk átfogó, a felsővezetés által elkövetett csalás és korrupció gyanúját feltáró vizsgálatot végzett egy globális telekommunikációs vállalat magyarországi üzletágaiban. A több mint fél évig tartó vizsgálat során elektronikus (közel 600,000 emailt vagy egyéb adatot) és papír alapú dokumentumokat elemeztünk, továbbá ügyfelünk jogi képviselőivel nagyszámban folytattunk gyanúsítotti és tanú interjúkat a vállalat munkatársaival.
Treasury tranzakciók vizsgálata. Megvizsgáltuk egy magyarországi nagyvállalat speciális treasury tranzakcióinak megkötésének, illetve kimeneteleinek körülményeit, a tranzakciók jellegét valamint, az ügyletek belső szabályokkal való összhangját.
Gyógyszeripari jogszabályi megfelelési felmérés. Az Ernst & Young felkérést kapott a világ egyik vezető gyógyszeripari társaságától, a vállalat értékesítési tevékenységéhez valamint irányításához kapcsolódó kontrolljainak áttekintésére. A társaság célja az volt, hogy megállapítsa megfelel-e az egyes országokban követett gyakorlat az értékesítési és marketing szabályoknak, valamint hogy annak az adott országokra történő testre szabása összhangban van-e a helyi törvényekkel és jogszabályokkal. Munkánk során szakembereink 20 országban vizsgáltak meg a társaság által követett gyakorlatot.
Az Egyesült Államok külföldi állami tisztviselők megvesztegetését tiltó törvénye Foreign Corrupt Practices Act - FCPA). Az Ernst & Young megbízást kapott egy műszaki beszállító cég amerikai központjától, hogy vizsgálja meg a leányvállalatai körében az FCPA szabályozásainak való megfelelést. Vizsgálatunk rávilágított arra, hogy a társaság állami alkalmazottnak adott különböző ajándékokat, valamint hogy nem rendelkezett megfelelő jóváhagyási folyamattal az egyes közvetítőknek nyújtott kimagasló mértékű jutalékokkal kapcsolatban. Ezen túlmenően megállapításra került, hogy a társaság könyveiben az ajándékok mértéke hamisan került bemutatásra. Munkánk eredményeképp ügyfelünk felmérhette az ebből adódó kockázatokat, valamint javaslatokat adtunk a kontrollok megfelelő fejlesztésére.
Vissza a lap tetejére
/$FILE/14L00478_214x114.jpg "Careers")