経営統合/コマーシャル・デューディリジェンス｜アーンスト・アンド・ヤング ジャパン - Ernst & Young - Japan

経営統合/コマーシャル・デューデリジェンス
（オペレーショナル トランザクション サービス）

多くのM&Aトランザクションは、経営統合の失敗により価値創出が出来ていないと言われています。経営統合の成功は、固有の文化が阻害要因となりうる日本において、国内・クロスボーダートランザクションを問わず、極めて重要です。

トランザクションの失敗の背景には、経営統合に対する経営者のリーダーシップ･コミットメント不足、不十分な資源配分、経営統合に伴う様々なリスクの不十分な管理、新会社設立に伴って生じる人事制度の統合および組織風土に関する諸問題等、複数の要因が複雑に絡んでいます。

EYTASのオペレーショナル トランザクション サービスでは、トランザクションの戦略との整合性確保、シナジー機会の評価･検証およびその実現、トランザクションに潜むリスクの特定・低減といった一連のサービス提供を通じて、顧客の皆様を支援しています。

チームメンバーは、経営統合業務の経験に加えて、経営コンサルティング会社･事業会社で経営に深く関与した経験を有しています。

主なサービス内容

• 経営統合実行に伴うリスク･チャレンジの特定
• 経営統合実行のための詳細ワークプランの策定
• 経営統合プロジェクトマネジメント支援
• 様々なツールの提供を通じた、経営統合に伴うリスクおよび目標管理支援
• 様々なステークホルダーに対するコミュニケーション戦略の策定および実行支援
• シナジー分析およびシナジー実現に向けた支援
• IT、財務･経理、不動産、人事、サプライチェーンといった、関連分野で経営統合への積極的関与
• 合併後の組織/人事制度の統合
• チェンジマネジメント（組織風土の統合、変革）
• ライトサイジング（雇用調整）戦略の立案
• 年金制度変更･改革、退職給付債務計算

• カーブアウトに伴う課題の特定および解決策の提示
• カーブアウト実施に伴い、移行時期に必要となるサービスの特定
• 新サービスおよび移行プロジェクトの現状モニタリングおよび報告
• カーブアウトに伴い必要となるIT等の企業インフラの整備に関するアドバイス（例：購入vs.開発）

• ターゲットの事業計画の精査および統合シナジーの調査
• オペレーションの効率性･正確性･クライアント側との親和性の検証
• IT組織、システムの効率性、アプリケーション、インフラ、および障害対応プランなどの調査による統合リスクの検討

• 人事制度統合リスクの検討
• 買収価格へのインパクト推計

• 市場の傾向（拡大･横ばい･縮小）や、競争要因などを調査
• ターゲットの業界内ポジション、強み･弱みを特定