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Turning risk into results:Managing risk for better performance - EY - Korea

Turning risk into results

리스크를 성과로 전환하라

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Companies with more mature risk management practices outperform their peers financially.

세계 여러 기업들은 리스크 관리 및 완화를 위해 지난 10여 년 간 인력, 프로세스, 기술 등에 집중적인 투자를 벌여 왔습니다. 리스크에 대한 이같은 투자는 전통적으로 재무적 통제나 규제 준수에 초점이 맞춰져 왔습니다. 그러나 이제부터는 리스크 전략 강화, 리스크 관리의 도입 및 기능의 최적화, 통제 및 프로세스 개선 등 다양한 각도에서의 접근이 필요합니다. 글로벌 회계∙컨설팅 법인 EY의 최근 연구 결과 대부분의 기업들은 기본적인 수준의 리스크 관리를 시행하고있으며 이와 비교해 보다 높은 리스크 관리 수준을 가진 기업이 더 높은 재무적 성과를 낸다는 사실을 확인할 수 있었습니다. 보고서를 통해 선도기업의 리스크 관리 방안에 대해 알아보시기 바랍니다.

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벌여오고 있습니다.

┤┘. 여기 소개하는 ‘감추어진 보물: 인도네시아(Hidden treasure: Indonesia)’ 보고서도 그 일부로 나온 것입니다. (‘급성장시장 경제전망’ 분기 보고서 창간호: EY

리스크 관리 수준과 재무성과의 상관 관계

최근 글로벌 회계∙컨설팅 법인 EY에서는 전 세계 16개국 576명을 대상으로 설문조사를 벌이고 이에 더해 2,750건 이상의 기업∙애널리스트 리포트에 대한 정량 조사를 벌였습니다. 연구 결과, 리스크 관리 성숙도가 해당 기업의 재무적 성과와 밀접한 관련을 보이는 것으로 나타났습니다.

└╬구의 급증과 내수시장의 성장 등으로 관심이 증폭되고 있습니다.

례 연구 (pdf, 877kb)는 귀사의 주요 세무 이슈 관리를 지원하는 유용한 가이드가 될 것입니다.

║±를 도와드립니다. 최근에 세계 각국의 과세당국이 서로 공조함에 따라 EY

<연구 결과 핵심 내용>

  • 리스크 관리 수준이 높은 기업들이 그렇지 않은 기업들에 비해 2배 높은 핵심 리스크 관리 역량을 가지고 있었습니다.
  • 리스크 관리 수준이 높은 기업일수록 매출, EBITDA (법인세 이자 감가상각비 차감 전 영업이익) 등 재무적 측면에서 더 높은 성과를 내는 것으로 나타났습니다. 리스크 관리 성숙도 상위 20% 기업이 하위 20% 기업에 비해 매출 성장률은 1.5배, EBITDA 성장률은 3배 가량 높았습니다.
  • Á네시아(Hidden treasure: Indonesia)’ 보고서도 그 일부로 나온 것입니다. (‘급성장시장 경제전망’ 분기 보고서 창간호: EY
  • 재무적 성과는 리스크, 통제, 규제준수 기능의 통합 및 조율 정도와 높은 상관 관계를 가지고 있었습니다.
  • 대부분의 기업에서 리스크 관리를 위해 기술을 효율적으로 사용하지 못할 경우 이것이 가장 큰 약점이 되었지만, 반면 적절히 사용할 경우 큰 기회요인이 되기도 했습니다.

Compound annual growth rates 2004–11* by risk maturity level 


기업들이 주목하는 세 영역

리스크 관리에 있어 일부 기업은 기업 전반의 리스크를 완화하는데 초점을 맞추고, 다른 기업은 통제 비용을 줄이는 데 주목합니다. 또 다른 기업들은 리스크 완화와 비용절감을 동시에 고려하여 가치를 창출하는 방법을 찾기도 합니다.

  • 리스크 완화: 최악의 경우 기업이 관리할 수 있는 범위를 넘어 훨씬 더 빠른 속도로 리스크가 증가할 수 있습니다. 따라서 핵심 리스크 영역을 정의하고 리스크 관리 범위와 실제 발생한 리스크 사이의 간극을 신속하게 메울 수 있는 능력이 필요합니다.
  • 비용 절감: 비용의 효율성을 높이기 위해 전사적인 노력을 기울이는 것은 지금처럼 불확실한 경제 상황에서 살아남기 위해 핵심적인 사항입니다.
  • 가치 창출: 많은 기업들이 리스크 관리를 통해 사업성과를 개선할 수 있는 방법을 찾고 있습니다.

선도기업으로부터의 교훈

리스크를 성과로 전환하기 위해서는 다각도의 접근이 필요합니다. 이는 EY가 오랜 기간 고객과 함께하며 알게된 사실로 이번 연구 조사 결과로도 다시 한 번 확인되었습니다. 대부분의 기업이 기본적인 리스크 관리에만 치중할 때 높은 성과를 내는 기업들은 한발 더 나아가 리스크 관리의 성숙도를 한 층 더 끌어올리고자 노력하고 있었으며 다른 기업에게는 없는 차별화된 리스크 관리 절차를 두고 있었습니다.

· 경영 실무 간의 시너지 효과를 높이고, 모든 구성원이 잠재력을 최대한 발휘할 수 있는 긍정적 경영 환경을 조성할 수 있도록 지원합니다.적 관련 교육 및 지원 서비스 부합하는 세효율적인 이전가격 정책을 수립하는 일은 오늘날 글로벌 경제에 매우 중요합니다. EY

  • 리스크 전략 강화: 효과적인 전략 수립과 거버넌스 강화를 위해서 이사회나 임원 수준에서의 적절한 감시와 책임이 필수적입니다. 리스크에 대해 전사적 수준에서 담당하는 책임자가 필요하며 임원진에서 리스크를 측정하고 관리하는 핵심적인 역할을 수행해야 합니다.
  • 리스크 관리 도입: 사업 계획과 성과 관리에 리스크 관리 절차를 도입한 조직이 전략 및 운영 양 측면에서 목표를 달성할 가능성이 더 높습니다. 전사적인 리스크 평가를 하는 것이 개선의 우선순위를 정하고 기회를 확인하는 계기가 될 수 있습니다.
  • 리스크 관리 기능의 최적화: 리스크 및 규제준수 관련 기능 전반에 걸쳐 전사적 차원의 리스크 활동 재정비가 필요합니다. 이를 통해 기업은 기능 및 업무의 중복과 같은 리스크 관련 부담을 덜 수 있는 것은 물론, 총비용을 절감하며 관리 범위를 넓히고 효율성도 높일 수 있습니다.
  • 통제와 프로세스 개선: 거버넌스, 리스크 관리, 규제 준수(Governance, Risk management and Compliance: GRC) 관련 소프트웨어 툴을 활용하면 성과를 개선하고 통제비용을 줄일 수 있습니다. 자동 통제를 강화하고 핵심적인 리스크에 대해 지속적으로 모니터링하는 등 핵심 사업 프로세스에서 통제를 최적화할 수 있기 때문입니다.
  • 리스크 관리의 활성화 및 커뮤니케이션: 리스크를 기피하는(risk-averse) 조직으로부터 리스크에 대비하는(risk-ready) 조직으로 변환이 필요하며 이를 위해서는 최고경영자의 후원을 받아 조직을 이끌 수 있는 임원이 필요합니다. 조직 변환 과정의 일환으로 이해당사자들과 정기적이고 개방적인 커뮤니케이션이 중요하며, 경우에 따라 보다 확실한 리스크 관리 의지를 표명하기 위해 독립된 제3자 기관의 인증도 활용해야 합니다. 적절한 기술적 조치 또한 필요합니다.

ÃÔ상되고 있어 향후 더욱 매력적인 소비시장을 형성하게 될 것으로 전망됩니다. 글로벌 기업으로서는 주목하지 않을 수 없는 기회가 존재하고 있는 것입니다.

니다.

╗ 신뢰하며, 우리 임직원들의 개인적, 직업적 욕구를 모두 수용하기 위해 유연성 있는 업무 환경을 조성해 왔습니다. EY

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