Бюджет затрат подразделения - Ernst & Young - Россия

• Менеджеры среднего звена
• Административные сотрудники, участвующие в бюджетировании расходов на уровне отделов / подразделений.

• Ознакомиться слушателей с техникой составления бюджета затрат отдела / подразделения
• Научить слушателей составлять и анализировать бюджеты подразделений
• Изучить расходные статьи бюджета подразделения
• Детально рассмотреть структуры расходов
• Разработать проект бюджета затрат своего подразделения.

• Обучение проводится в интерактивной форме и предполагает выполнение практических заданий
• Тренинг сопровождается специально разработанными учебными материалами на русском языке.

• Введение в концепцию бюджетирования. Ключевые понятия и определения
• Функции бюджета
• Соответствие бюджета подразделения ключевым показателям деятельности компании (KPI)
• Финансовые и нефинансовые бюджетные показатели затратных подразделений на примере HR департамента
• Структура затрат подразделения как функция стратегии
• Классификация затрат для целей бюджетирования
• Бюджетирование ненормируемых затрат. Регрессионный анализ дискретных затрат

Практическое задание. Определение двигателя затрат, построение прогнозных значений затрат на основе регрессионного анализа

• Анализ отклонений фактических затрат от бюджетных. Метод гибких бюджетов
• Практическое задание. Управление затратами по отклонениям
• Порядок построения бюджета
• Практические задания и ситуационные кейсы по построению и анализу бюджета на примере таких отделов, как отдел информационных технологий.
• Представление и защита бюджета подразделения
• Контроль выполнения бюджета подразделения. Гибкий бюджет
• Анализ отклонений от бюджета подразделения.

• Финансы для нефинансовых менеджеров I 
• Бюджет затрат подразделения 
• Управленческие решения: затраты, прибыль, цены 
• Управление эффективностью деятельности 
  

• Предварительный анализ потребностей в обучении, определение целей и задач
• Адаптация тренинга под отраслевую специфику
• Гибкий подход к выбору места, сроков и времени проведения тренингов
• Отчет о результатах обучения.