Наші послуги компаніям при підготовці та проведенні IPO
Компанія «Ернст енд Янг» надає послуги на всіх етапах підготовки та проведення IPO, а також у процесі трансформації компанії на публічну. Наші фахівці виступають в ролі аудитора, незалежного фінансового експерта, надають послуги із супроводу транзакцій, консультації з питань оподаткування та права, а також бізнес-консультації.
Інтегрований підхід до підготовки та проведення IPO включає в себе чотири етапи, кожний з яких має власні цілі та завдання, а також часові рамки:
- Діагностика
- Реструктуризація і реорганізація
- Проведення транзакції IPO
- Поточні зобов’язання лістингу та зростання капіталізації після IPO.
Етап 1 — Діагностика
Діагностика включає експрес-оцінку наступних ключових аспектів діяльності організації:
- Структура групи
- Фінансова звітність
- Фінансові прогнози та бюджети
- Податкові аспекти та ключові податкові ризики
- Система внутрішнього контролю
- Корпоративне управління
- Порівняльний аналіз KPI.
Етап 2 — Реструктуризація і реорганізація
На етапі реструктуризації та реорганізації при підготовці до IPO фахівці «Ернст енд Янг» надають консультації та/або підтримку наступних завдань і супровід відповідних операцій:
- Транзакції перед IPO
- Оцінка бізнесу
- Складання бізнес-плану
- Фінансове моделювання
- Продаж непрофільних активів
- Консультації з питань оподаткування
- Реструктуризація компанії/реорганізація бізнесу
- Програми винагородження керівництва.
Етап 3 — Проведення транзакції IPO
Третій етап залежить від вимог регулюючих органів до проведення розміщення акцій шляхом IPO. На цьому етапі «Ернст енд Янг» співпрацює з інвестиційними банками та іншими консультантами для забезпечення максимальної ефективності операції IPO та надає наступні послуги:
- Аудиторський висновок
- Перевірка фінансової звітності
- Comfort letters
- Підтримка у поданні фінансової звітності
- Long Form Report/Звіт про оборотний капітал
- Проведення інших процедур, узгоджених з інвестиційними банками
- Податковий висновок та коментарі до проспекту емісії
- Допомога в підготовці MD&A та інвестиційного меморандуму
Етап 4 — Поточні зобов’язання лістингу та зростання капіталізації після ІРО
Четвертий етап пов'язаний із регуляторними вимогами підтримки лістингу публічних компаній та максимізацією її ринкової вартості. На цьому етапі компанія «Ернст енд Янг» надає наступні послуги з бізнес-консультування:
- Корпоративне управління
- Консолідована фінансова звітність
- Інформаційні системи
- Система внутрішнього контролю над фінансовою звітністю та розкриттям інформації
- Внутрішній аудит та система управління ризиками
- Покращення фінансових результатів компанії
- Ефективне управління персоналом.
