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규제 당국, 고객, 가치 창출 – 효과적인 균형

보험 계리

대대적인 규제 변화, 신흥 시장의 부상, 지속적인 경제적 불확실성, 기술 혁신에 따른 변화, 고객의 기대 수준 증가는 글로벌 보험사 경영진이 직면하고 있는 주요 도전 과제 및 이슈입니다.

한편, 이러한 도전 과제는 적절한 전략적, 투자, 조직적, 운영적 변화를 실행하는 보험사들에게 미래의 수익성을 제공하는 열쇠가 되기도 합니다. 가치 창출 기회를 파악하고 새로운 옵션을 진단하는 한편, 리스크를 관리하고 Solvency II, IFRS 등 새로운 규제 요건에 부응해야 합니다.

EY의 전담 보험 계리 및 리스크 전문가들의 경험과 관련 분야의 제휴 파트너십을 결합하여 보험 산업의 모든 부문에 걸쳐 통합적인 서비스를 제공합니다.

EY의 풍부한 글로벌 지식은 보험사, 은행, 연기금, 사모펀드, 국부펀드, 현지 규제 당국과의 업무 경험에서 축적되었으며, 보험 산업이 직면하는 주요 도전 과제를 해결하는 밑거름이 되었습니다.

EY의 글로벌 보험 서비스 부문은 전세계 보험사들이 이러한 도전 과제에 성공적으로 대응할 수 있도록 지원합니다. 적합한 질문을 제기하고, 우선 순위를 정립하며, 빠르게 변화하는 보험 업계에서 성공하기 위해 필요한 행동 계획을 정의할 수 있도록 지원합니다.

전략부터 실행에 이르기까지 보다 효과적이며 지속적으로 유지되는 결과를 도출할 수 있도록 지원합니다.

EY의 지원

Our work is grounded in an extensive understanding of the financial dynamics of businesses. Our services have been developed to address the most common client issues that we are asked to solve.

보험 계리 시스템의 변환과 해외이전(오프쇼어링)

보험사들은 리스크와 재무 보고의 비용 효율성을 높이기 위해 보험계리 시스템 통합을 모색하고 있습니다.

보험사들은 보험 계리 시스템 및 프로세스를 구축하기 위해 표준화 및 자동화 개선, 선별적인 사업 부문의 해외 이전, 공유 서비스 센터 활용 등에 상당한 투자를 하고 있습니다.

EY에서는 고객들이 보험계리 인프라를 단순화하고, 보험계리 및 재무 보고 프로세스를 합리화 혹은 해외이전/아웃소싱하는 방법을 모색하고 이행함으로써 비용 효율성을 높일 수 있도록 지원합니다.

데이터 분석

EY의 통계 교육, 빅데이터를 분석하는 실무적인 산업 경험(금융 서비스와 타 산업도 포함)을 활용하여 데이터 분석 및 모델링 솔루션을 제공합니다.

EY에서는 데이터 분석 역량 및 비즈니스 경험을 활용하여 복잡하고 이질적인 비즈니스 이슈, 데이터, 정보, 거버넌스 이슈를 이해하고, 시나리오 모델링 및 분석을 완성하여 비즈니스 이슈에 대한 고객들의 의사 결정을 제고합니다. EY의 분석과 모델링은 다음과 같은 정보를 제공할 수 있도록 지원합니다.

  • 전략적 방향과 재무 및 비재무적 측면에서의 변화를 위한 근거
  • 자산·부채 모델을 통한 자산거래 및 가치제고 등이 포함된 계리모델 구축
  • 정량화, 지표, 성과/리스크 관리 및 효익 관리를 지원하는 기타 대책을 통한 변화의 이행 및 모니터링
  • 통제 주기 적용, 비즈니스 보고에서의 적합한 지표 내재화 등을 통한 비지니스 구축

감사 및 인증

EY의 보험계리사들은 보험사의 재무제표에 기재된 보험계리 항목 감사와 관련한 기술적 지원을 제공합니다.

감사 작업을 통해 획득한 다양한 재무 보고 관련 경험을 갖춘 감사 및 인증 보험계리사들은 비감사 고객뿐만 아니라, 새로운 회계기준 도입, 새로운 계리 시스템 도입, 기존 보험계리 계산과 프로세스의 정확성 및 효과성 검토 등 재무 보고의 기술적, 절차적 측면과 관련된 지원을 제공합니다.

자본

규제, 투자자, 신용 평가 기관, 내부 이해관계자 등에 관한 것을 포함하여, 보험사는 다양하고 복잡한 자본 요건을 준수해야 합니다.

기업들은 신용 평가 기관, 애널리스트, 현지 및 국제 규제 기관에 의해 다수의 자본 요건을 준수해야 합니다. EY에서는 고객들이 다양한 지표를 이해, 관리하고, 자본 니즈에 대한 고유의 시각을 정립하도록 지원합니다.

사이버 리스크 측정 및 보험

기업들이 사이버 공격의 급증에 따른 불확실한 영향에 직면하게 되면서 잠재적인 사이버 위반에 따른 재무적 리스크를 보다 효과적으로 측정하기 위해 모색하고 있습니다.

표준화된 위반 데이터, 보다 정교한 리스크 측정 및 관리 기법이 늘어나면서 사이버 리스크 이슈는 기업과 보험 언더라이터 입장에서 점점 더 중요해지고 있습니다. 풍부한 경험을 갖춘 EY의 사이버 리스크팀은 언더라이팅 및 재무리스크 전략을 지원하기 위한 통합적 서비스를 제공합니다.

재무 보고

IFRS 4 2단계, IFRS 9, FAS 60 등 상당한 재무 보고 관련 규제가 변할 것입니다.

기업들은 새로운 보고 요건, 보고된 수치의 중요성, 전략과 오퍼레이션이 미치는 포괄적인 영향, 새로운 관리 대상을 주주에게 어떻게 전달할 것인가를 이해하는 것이 중요합니다. EY에서는 통합적인 다중 목적 접근법의 일부인 보험계리 서비스를 제공함으로써 기업들이 효율적인 내외부 보고 체제를 이해하고 준비할 수 있도록 지원합니다.

일반보험 준비금 검토

지급준비금 부채에 대한 충당금은 대부분의 손해 보험사(일반 보험사)들의 재무제표에 있어 가장 중요한 항목이며, 매년 충당금 변동은 보험사의 수익에 상당한 영향을 줄 수 있습니다.

또한 지급준비금 부채 예상치는 long tail class 를 중심으로 보험가격결정 프로세스의 중요한 부분이 되며, 보험사의 규제 및 경제 자본(Economic Capital) 산정의 중요한 구성 요소가 될 수 있습니다.

지급준비금의 초기 예상치 제공 혹은 외부 상호 검토 혹은 감사 일환의 예상치 검토 등 EY는 선도적인 실행 프로세스와 방법론을 전세계 모든 곳에 일관성 있게 적용하여 고객들이 지급준비금 부채에 대한 보다 정확하고 신뢰도 있는 예측을 할 수 있도록 지원합니다.

헬스케어

헬스케어 비용 증가, 고령화, 인프라의 효율성 저하, 자원의 제한, 규제 변화 속에서 건강 보험사들은 새로운 오퍼링을 수립하고, 새로운 오퍼레이션 방식을 모색해야 합니다.

많은 국가의 헬스케어 시장에 전례없는 리스크도 있지만, 획기적인 기술의 발전과 보다 정교한 데이터의 활용과 데이터 분석에 따른 상당한 기회도 존재합니다.

투자 자문

낮은 수익률과 급격한 시장 변동이 지속되는 환경에서 보험사와 연기금들은 보다 혁신적인 투자를 통해 리스크 조정 자본 수익률을 통해 최적화하기 위해 모색하고 있으며, 자산운용사들은 가치를 창출하기 위해 투자와 더욱 긴밀하게 협업하고 있습니다.

EY의 글로벌 투자 자문팀은 재무, 보험계리, 회계, 세무, 정량화, 가치평가, 기업 금융 각 섹터의 전문가와 협력하여 투자 포트폴리오의 가치를 높이기 위해 노력하고 있습니다.

장수 리스크

많은 생명 보험사들은 연금상품 가입자들이 예상보다 더 오래 사는 ‘장수 리스크’ 에 직면하고 있습니다.

EY에서는 현재의 동향과 시장 관행에 대한 지식을 공유해 고객들이 감사 혹은 인증 목적으로 장수 리스크를 평가하거나 자문 고객을 상대로 다양한 장수 리스크 이전 솔루션을 다양한 측면에서 지원합니다.

아웃소싱 서비스

EY의 아웃소싱 서비스는 아웃소싱, 혹은 일일 보험계리 운영에 필요하나 반복적인 노동 집약적 혹은 비핵심 활동을 공동 소싱하는 전략을 실행하는 고객을 지원합니다.

잠재적인 아웃소싱 및 공동 소싱 서비스는 다음의 기능을 포함하나 한정되지는 않습니다.

  • 상품: 위험률 개발, 경험 통계 분석, 행정 업무 지원
  • 재무 보고: 보유계약 가치평가, 조정, 통제 보고를 수행
  • 모델링: 계리 모델 유지/보수, 목적별 프로젝션 수행(장래현금흐름예측, ALM, CFT 등)
  • 리스크 관리: 지속적인 모델 검증 및 고객 분석

인수 합병

기업들은 포트폴리오를 재검토하고 최적화함에 따라 보다 매력적인 비즈니스를 인수, 합병하고, 더 이상 시장 경쟁력이 없는 사업을 매각합니다.

많은 보험 시장의 저평가와 다국적 기업들의 전략 변화로 인수 합병 시장은 더욱 더 활발해질 것으로 예상됩니다.

EY의 숙련된 재무 자문 서비스 팀과 선도적인 보험계리적 자문 역량으로 고객들이 밸류에이션과 합병 후 통합을 지원합니다.

모델링

보험계리 모델링은 외부적으로는 재무 보고상 준비금 부채, 지급 여력, 규제 자본 모델링, 내부 리스크 관리, ALM, 사업계획 수립, Pricing, EV 및 비전통적인 모델링 등 다양한 부문의 비즈니스 운영에 점점 중요해지고 있습니다.

EY의 모델 자문 서비스는 모델 디자인 및 이행, 리뷰, 검증, 프로세스, 거버넌스, 효율성 개선, 구축 등을 포괄합니다. 고객들의 목적에 맞는 모델을 구축, 재무 및 리스크 기능 요건을 지원하고, 미래의 개발에 맞게 확장가능하도록 지원합니다.

연금 및 연기금 자문

기업, 정부, 연기금 운용(신탁)은 점점 퇴직연금 관련 디자인, 비용 관리, 리스크 완화, 모범 규준 거버넌스의 영역에서 도움을 모색하고 있습니다.

EY에서는 상기 모든 영역에서 자문을 제공합니다.

상품 혁신

EY에서는 파괴적인 기술, 시장의 판도를 바꾸는 혁신, 보험 제안 동향에 대한 시장의 시각을 제공함으로써 고객을 지원합니다.

리스크 서비스

리스크 관리는 글로벌 규제 동향, 지속적인 비즈니스 회복력과 효율적인 자본 배분을 보장하기 위한 기업의 자체적인 비즈니스 강화 측면에서 중요한 주제로 주목 받고 있습니다.

EY에서는 고객들이 보다 효과적인 비즈니스 의사 결정을 지속적으로 지원하는 상업적 효과성이 높은 비례형 리스크 관리 프레임워크를 디자인하고 이행할 수 있도록 지원합니다. EY의 솔루션은 리스크 관리 전략, 리스크 선호도, 프로세스, 모델, 리스크 파악, 측정, 완화, 모니터링 관련 툴 등의 프레임워크를 설계하고 이행하는 것을 포함합니다.

회생 및 정리 계획

보험사들의 회복력을 개선하고 도산에 따른 영향을 완화하기 위해 이사회와 규제당국은 주요 시장 보험사를 대상으로 회생 계획, 정리 계획, 유동성 리스크 관리 개선을 요구하고 있습니다.

EY에서는 다수의 시스템적으로 중요한 보험사, 글로벌 보험 그룹, 다수의 대형 국내 보험사를 지원한 경험 등을 지원한 경험이 있는 선도적인 자문사로 활동하고 있습니다. EY는 보험사들이 이러한 사안을 가장 효과적으로 대응하기 위해 고려하는 과정에서 다양한 검증된 툴, 견실한 방법론, 심층적인 규제 경험을 활용하여 계획 수립, 신뢰도 테스트, 정리가능성 평가 수행, 운영 지속성 지원, 개선 이행을 지원합니다.

구조 최적화

고객들은 다양한 동인의 영향으로 수익성 극대화, 리스크 관리, 변동성 축소, 자산 최적화, 자산-부채 매칭 최적화에 대한 대대적인 변화를 고려하고 있습니다.

EY에서는 타 산업간의 협업과 글로벌 노하우에 기반하여 재무, 리스크, 보험계리, 회계, 세무, M&A 관련 역량을 결합하는 고유한 제안을 통해 이러한 이슈를 해결합니다. 또한 고객사의 RAROC(위험조정 자본수익률) 분석을 자문하고, 투자자와의 커뮤니케이션을 지원합니다.

EY

EY는 글로벌 생각과 협업적 문화를 갖춘 컨설턴트와 산업별 전문가로 구성된 다양성이 반영된 팀입니다.

고객사의 이슈를 이해하며, 고객사들의 보다 나은 비즈니스를 위해 보다 통찰력 있는 질문을 합니다.

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