wooden squred checkboxes

ÚOHS připravuje metodiku k zohledňování compliance programu

15. listopadu 2023
Předmět Tax Alert
Kategorie Právo

Zobrazit zdroje

Je to již více než rok, co Úřad pro ochranu hospodářské soutěže („Úřad“) v jím vedeném řízení poprvé zohlednil compliance program soutěžitele. Stalo se tak v případě distributora luxusních svíček, který svým odběratelům určoval ceny pro další prodej a takto nastavené netržní ceny kontroloval a vynucoval, což je z hlediska soutěžního práva zakázané. V rámci správního řízení před Úřadem distributor využil procesu tzv. narovnání a zároveň prokázal, že pro sebe zavádí individualizovaný compliance program. Dosáhl tak poměrně značného snížení hrozící pokuty. Na toto rozhodnutí jsme upozornili v jednom z našich předchozích vydání Tax Alertu.

Nyní Úřad přistoupil k vypracování návrhu metodiky, která by měla soutěžitelům usnadnit implementaci vhodných preventivních opatření. Ke zveřejněnému znění lze až do konce listopadu vznášet námitky a připomínky.

Pakliže soutěžitelé splní Úřadem stanovené podmínky pro nastavení vnitřních compliance pravidel, bude existence takových pravidel považována za polehčující okolnost při ukládání pokuty. Úřad tak může přihlédnout nejen k již zavedenému compliance programu, nýbrž i k programu, který se soutěžitel v rámci správního řízení před Úřadem teprve rozhodne zavést nebo posílit.

Úřad v metodice vymezuje compliance program jako systém interních opatření a postupů pro prevenci, detekci a reakci (včetně interních sankcí) na případná protisoutěžní jednání. Zdůrazňuje, že každý compliance program musí být „šitý na míru“ konkrétnímu soutěžiteli, jelikož jen tak může být skutečně efektivní a plnit svou funkci.

V závislosti na tom, zda soutěžitel již měl zavedený compliance program a ten se zaváže posílit anebo se teprve zaváže program přijmout, sníží Úřad základní částku pokuty až o 10, resp. 5 %. Klíčové přitom je, aby nebyl compliance program přijat pouze formálně, „na oko“, ale aby byl skutečně aplikován a dodržován, jakož i pravidelně kontrolován a vyhodnocován. Proto je v praxi potřeba pečlivě dokumentovat všechna compliance opatření, která soutěžitel činí, například evidovat školení pracovníků nebo činnost compliance officera nebo compliance oddělení. Zároveň Úřad nabádá k přístupu označovanému jako „tone from the top“, tedy, aby byl do prosazování compliance zapojen top a vyšší management soutěžitele. Jen tak je možné vytvořit u daného soutěžitele firemní kulturu, kterou budou ctít všichni jeho zaměstnanci a pracovníci. Existenci compliance programu Úřad doporučuje deklarovat na internetových stránkách soutěžitele.

Metodika obsahuje rovněž výčet typických opatření, která Úřad uznává jako vhodná k dodržování soutěžních pravidel. Mezi tato opatření řadí zavedení systému identifikace rizik (s využitím tzv. mapy rizik a kontrolní matice), konání pravidelných školení, vytvoření interních informačních (oznamovacích) kanálů (pro whistleblowing), zřízení funkce compliance officera či celého compliance oddělení (v závislosti na velikosti soutěžitele) či přijetí disciplinárních opatření. Opatření neuvedená ve výčtu metodiky Úřad doporučuje soutěžitelům předem konzultovat.

Závěrem je třeba upozornit, že metodika dosud není finální. Uveřejněný text tak pravděpodobně ještě dozná změn.

V případě zájmu o podrobnější informace se prosím obraťte na autory článku nebo na další členy týmu EY, se kterými spolupracujete.

Autoři:

Vladimír Petráček

František Schirl

Klára Hurychová

  • Tax Alert - English version

    Competition authority adopts rules regarding compliance programmes

    It has been more than a year since the Office for the Protection of Competition ("the Office") first took into account a competitor's compliance programme in its proceedings when setting the amount of a fine. This was in the case of a distributor of luxury candles, which set resale prices for its customers and controlled and enforced the non-market prices set in this way, which is prohibited under competition law. In the administrative proceedings before the Office, the distributor made use of the so-called settlement process and at the same time demonstrated that it was implementing an individualised compliance programme for itself. In doing so, it achieved a relatively substantial reduction in the threatened fine. We highlighted this decision in a previous issue of Tax Alert.

    The Office has now proceeded to draft a methodology to facilitate the implementation of appropriate preventive measures by competitors. Objections and comments on the published text can be made until the end of November.

    If the competitors meet the conditions set by the Office for the establishment of internal compliance rules, the existence of such rules will be considered as a mitigating circumstance when imposing a fine. The Office may thus take into account not only the compliance programme already in place, but also the programme that the competitor has yet to decide to implement or strengthen in the administrative proceedings before the Office.

    In the Methodology, the Office defines a compliance programme as a system of internal measures and procedures for the prevention, detection and response (including internal sanctions) to potential anticompetitive conduct. It emphasises that any compliance programme must be 'tailor-made' for a particular competitor, as this is the only way it can be truly effective and fulfil its function.

    Depending on whether the competitor already had a compliance programme in place and committed to strengthen it or has yet to adopt a programme, the Office will reduce the basic amount of the fine by up to 10 % or 5 %, respectively. The key is that the compliance programme is not adopted only formally, "by eye", but that it is actually applied and complied with, as well as regularly monitored and evaluated. Therefore, in practice, it is necessary to carefully document all compliance measures taken by the competitor, for example, to record staff training or the activities of the compliance officer or compliance department. At the same time, the Office encourages a 'tone from the top' approach, i.e. involving the competitor's top and senior management in the enforcement of compliance. This is the only way to create a corporate culture at a given competitor that will be respected by all its employees and staff. The Office recommends declaring the existence of a compliance programme on the competitor's website.

    The Methodology also contains a list of typical measures that the Office recognises as appropriate to comply with the competition rules. These measures include the introduction of a risk identification system (using a risk map and control matrix), regular training sessions, the creation of internal information (whistleblowing) channels, the establishment of a compliance officer or an entire compliance department (depending on the size of the competitor) or the adoption of disciplinary measures. Measures not listed in the methodology are recommended by the Office to be consulted by competitors in advance.

    Finally, it should be noted that the methodology is not yet final. The published text is therefore likely to be subject to changes.

    If you would like more detailed information, please contact the authors of the article or other members of the EY team with whom you work.

    Authors:

    Vladimír Petráček

    František Schirl

    Klára Hurychová