¿Curva a ciegas o por delante de la curva?

Una Agenda de Integridad podría ayudar a las organizaciones del sector automotriz a navegar por el complejo entorno regulatorio, legal y de negocios actual.

Al igual que otras industrias, el sector de la automoción está experimentando una rápida transformación. Con la escala y el impacto de su innovación tecnológica, las complejas cadenas de suministro mundiales, el aumento de las preocupaciones ambientales y las prácticas comerciales cada vez más proteccionistas, muchas organizaciones del sector están encontrando que deben reconsiderar su enfoque. Las organizaciones ahora tienen que atravesar un paisaje siempre cambiante de riesgos preexistentes y emergentes.

Mientras que las fallas de cumplimiento pueden tener un impacto comercial negativo y aumentar la necesidad de rediseñar las estrategias de mercado, un programa de cumplimiento bien diseñado y completamente integrado puede crear fuertes mecanismos de defensa contra el enjuiciamiento junto con la mitigación de riesgos. Con competidores que se enfrentan a problemas similares, esto puede ofrecer potencialmente una ventaja competitiva si otros se quedan atrás en transparencia e integridad. Vale la pena comportarse bien.

Sin embargo, para cualquier sector, navegar por el panorama actual de riesgos actuales y emergentes requiere algo más que centrarse únicamente en el cumplimiento. Para mantenerse a la vanguardia, una organización debe evaluar su marco de cumplimiento existente desde un punto de vista ético. Las compañías también deben identificar las brechas entre las intenciones y el comportamiento real de sus empleados en toda la empresa, así como el amplio espectro de futuros factores de riesgo involucrados en todo el proceso de producción,– desde la investigación y el desarrollo hasta el abastecimiento, la fabricación, la distribución e incluso las relaciones con los clientes.

Primer plano de un coche rojo
(Chapter breaker)
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Capítulo 1

Ver el panorama general de riesgos

Mitigar los riesgos de cumplimiento de normas es algo más que detectar señales de alarma

Los recientes casos de fraude y corrupción han tenido repercusiones en el mercado y en la reputación de todo el sector automotriz. El escándalo de las emisiones de diesel provocó preocupaciones ambientales en torno al futuro a largo plazo de los vehículos diesel y ha hecho que las empresas se vean obligadas a pagar grandes multas y costos legales–, lo que ha llevado a un examen más profundo de la gobernanza y las prácticas empresariales en la industria. Las investigaciones sobre las acusaciones de comportamientos similares a los de un cártel – en las que se alega que las empresas automotrices han trabajado juntas para retrasar la introducción de tecnologías de emisiones – continúan golpeando los precios de las acciones y confirmando que la industria sigue estando en el centro de atención.

Cuando la sociedad en general pone en tela de juicio la fiabilidad y los valores en los que se basa un sector, los efectos pueden ser de gran alcance: la reducción de los ingresos, el aumento de los costos y la caída de los precios de las acciones, así como el endurecimiento de la normativa y nuevas consideraciones financieras, jurídicas y éticas que pueden restringir la I+D.

El impacto de la regulación puede tener el mismo alcance. Mientras que la legislación de la UE sobre el Reglamento General de Protección de Datos (GDPR, por sus siglas en inglés) ha recibido mucha atención por sus implicaciones para la privacidad de los datos, las crecientes capacidades del Departamento de Justicia de los EE.UU. para hacer cumplir la ley contra el fraude y la corrupción han recibido menos atención. Incluso si una organización no es procesada en el país donde se cometió el delito, es probable que el brazo largo de la ley de EE.UU. los alcance. Debido a la naturaleza global de su negocio, es posible que no reconozcan plenamente hasta qué punto están abiertos a ser procesados bajo la ley de los Estados Unidos.

¿Cómo detectar la brecha de riesgos de corrupción?

En este contexto, las organizaciones del sector automotriz deben evaluar su marco de cumplimiento de arriba hacia abajo y de abajo hacia arriba, porque incluso si existe un sólido código de conducta corporativo a nivel de la sede central, es posible que no exista un sistema sólido de gestión del comportamiento de los empleados sobre el terreno.

El costo de ganar un negocio

14%

de los participantes del sector automotriz declararon, en la Encuesta Global de Fraude de EY, que era una práctica común pagar sobornos para obtener contratos.

Los altos ejecutivos pueden tener la intención de que la organización lleve a cabo sus actividades con integridad. Sin embargo, los empleados de base y los proveedores de terceros a menudo se miden por su "éxito" en mercados presurizados, amenazando así su toma de decisiones éticas.

La Encuesta Global de Fraude 2018 de EY mostró que solo el 58% de los encuestados de la industria automotriz consideraban que su empresa tenía un "proceso due diligence basado en el riesgo a la medida".

En 2016, un fabricante de automóviles utilizó "cálculos de escritorio" en lugar de pruebas de campo reales para falsificar los datos y demostrar un consumo de combustible superior al real. Este fallo sistémico de cumplimiento pone de manifiesto la presión que pueden ejercer los trabajadores sobrecargados para que reduzcan los costos y aceleren la producción.

Por lo tanto, si este sector quiere cerrar la brecha entre las intenciones anunciadas y el comportamiento real – o lo que podría llamarse "brecha de riesgos de corrupción"–, debe reconocer que una serie de factores, desde due diligence hasta la cultura de la empresa, pueden estar ampliándola.

Coche rojo aparcado
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Capítulo 2

Detección de las señales de advertencia

¿Cómo identificar los factores de riesgos emergentes?

A medida que la industria continúa evolucionando frente a los nuevos requisitos normativos, los actuales competidores perturbadores y las cambiantes expectativas de los consumidores, surgen dos áreas principales de riesgo de cumplimiento para las empresas del sector automotriz:

1. Cadena de suministros y distribución

Cuando se trata del origen y destino de sus productos, los factores de riesgos que surgen para el sector incluyen:

  • Abastecimiento y compras – Las consideraciones de costos podrían llevar a las organizaciones a abastecerse en mercados en desarrollo en los que las normas ambientales, de gobernanza, de salud y de seguridad no cumplen con las de su propia jurisdicción. Las nuevas leyes obligan ahora a las compañías a considerar dónde y cómo llegan los suministros al inicio del proceso de producción.
  • Ventas y mercadeo – A medida que las organizaciones buscan nuevos negocios en un mundo globalizado, es posible que necesiten contratar agentes y distribuidores en mercados emergentes con culturas anticorrupción menos establecidas. La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de EE.UU. y la Ley de Soborno del Reino Unido hacen que la organización líder sea responsable de cualquier acción corrupta de terceros.
  • Cambio de las reglas del comercio internacional – El brexit y la guerra comercial en curso entre Estados Unidos y China son síntomas de un cambio más amplio de actitud hacia el comercio internacional. Esto amenaza con aumentar la complejidad de las rutas comerciales y las relaciones con los proveedores extranjeros y sus gobiernos. 
  • Un panorama jurídico intersectorial – A medida que el sector converge intrínsecamente con tantas otras industrias, se enfrenta a reglamentos en constante cambio. Desde las diferencias legales y fiscales transfronterizas hasta los cambios de actitud hacia los residuos y la eliminación de residuos al final de su vida útil, así como las emisiones y la contaminación atmosférica, el entorno normativo cambia constantemente para las organizaciones que dependen de las cadenas de valor multinacionales.

2. Tecnología e innovación

A medida que los nuevos participantes amenazan a las compañías automotrices establecidas, se requiere un extraordinario reajuste de las alianzas de I+D y fabricación, las organizaciones se están dando cuenta que deben adoptar el cambio y las tecnologías desconocidas. Los factores de riesgo que surgen son:

  • Combustibles alternativos, vehículos eléctricos e introducciones excesivamente rápidas de nuevos productos – La propiedad intelectual, las competencias de investigación y desarrollo; las soluciones de salud y seguridad; y los regímenes de pruebas deben ser evaluados a fondo.
  • Nuevos actores en el mercado – Los actores tradicionales intentan cada vez más desarrollar ellos mismos la tecnología competitiva dentro de la empresa o en asociación con un proveedor existente. La confianza requiere tiempo para desarrollarse entre socios con diferentes valores, formas de trabajo e idiomas.
  • Vehículos de autoconducción – Antes de que los vehículos autónomos estén disponibles comercialmente, habrá que abordar los retos tecnológicos y éticos que representan, como quién debe asumir la responsabilidad en caso de accidentes de tráfico en los que se vean implicados vehículos autónomos. También deben considerarse y abordarse los problemas de privacidad y seguridad de los datos y de protección cibernética.
  • Regulación de tecnología superior – Si bien la introducción de nuevas tecnologías puede ser legal y conducir a la libertad de empresa, sus consecuencias pueden tener implicaciones sociales y éticas más amplias. Esto puede alimentar la protesta pública y, lo que es más importante, la desconfianza.

Cuando estos nuevos desafíos se analizan más de cerca, pronto se hace evidente que el cumplimiento legal por sí solo no equipará a las organizaciones para detectar y manejar los factores de riesgos potenciales. Con tantas presiones – y tanta incertidumbre – la tentación de reducir al mínimo el cumplimiento siempre estará presente.

En este contexto de cambio radical, el cumplimiento debe considerarse no como una carga, sino como una gestión esencial de riesgo.

Enfoque en el riesgo

42%

de los encuestados del sector automotriz que respondieron a la última Encuesta Global de Fraude de EY consideraron que su empresa tenía un enfoque due diligence basado en el riesgo a la medida

Gestores de cumplimiento bien informados y técnicas sofisticadas de gestión de datos pueden ayudar a despejar la línea de visión. Deben incorporar un sistema due diligence adaptado que permita a las empresas detectar los riesgos menos visibles, desde el origen de los materiales hasta los conflictos de intereses y desde los antecedentes penales hasta los empleados y socios potencialmente expuestos.

Sin embargo, cerrar la brecha de riesgos de corrupción puede requerir un nivel más profundo de conocimiento –y un enfoque más completo de la gestión de riesgos.

Coche rojo aparcado
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Capítulo 3

Reorientación hacia la Agenda de Integridad

Cerrar la brecha de riesgos de corrupción requiere algo más que el cumplimiento de las normas

El cumplimiento puede proteger a las organizaciones automotrices de los riesgos existentes, pero el cambiante panorama legal y tecnológico puede presentar resultados sociales, éticos y comerciales imprevistos.

Aquí es donde entra en juego el concepto de integridad.

La integridad en la agenda

98%

de los encuestados del sector automotriz dicen que es importante poder demostrar que su organización funciona con integridad.

Para ayudar a todos los miembros de la organización – y de la cadena de valor en general – a mantenerse enfocados en el objetivo de llevar a cabo los negocios de una manera efectiva y conforme, la raíz de toda política corporativa debe ser lo que hemos denominado la Agenda de Integridad. Esto se relaciona en cada área de la compañía y en su ecosistema empresarial más amplio, afectando cada decisión tomada por cada gerente y empleado.

En última instancia, una Agenda de Integridad actúa como marco para el éxito. Permite a las organizaciones mantenerse fieles a sus misiones, respetar las leyes y las normas éticas, así como fomentar la confianza del público en el sistema de libre empresa.

Para desarrollar su propia Agenda de Integridad, las organizaciones deben centrar sus esfuerzos en evaluar la gestión, la cultura corporativa y los controles desde una perspectiva de integridad y aprovechar las nuevas tecnologías para proporcionar una mejor comprensión y medición. Una Agenda bien diseñada, respaldada por una estrategia de integridad digital, se centrará en cuatro áreas clave:

  • Gobierno – Desarrollar una estructura de programa de integridad, incorporando estándares de comportamiento para los empleados y terceros que actúan en nombre de la organización.
  • Cultura corporativa – Fortalecer la cultura que guía las formas cotidianas de trabajar y la toma de decisiones, centrándose en la gestión de los riesgos, presiones y las creencias que influyen en las decisiones de los empleados.
  • Controles – Identificar las causas fundamentales de las fallas de integridad y mejorar las políticas, los procedimientos y procesos relacionados.
  • Análisis de datos – Integrar el análisis en las herramientas de cumplimiento de normativas digitales para revelar información basada en datos sobre riesgos emergentes y conductas ilegales y poco éticas, así como realizar un seguimiento de las mejoras en el comportamiento.

Al integrar tanto el cumplimiento como la integridad en un marco coherente, las organizaciones pueden desbloquear una serie de ventajas competitivas. Desarrollarse en una cultura y reputación construida alrededor de la integridad, las compañías pueden evitar litigios, ganar negocios, asociaciones, asegurar capital y volverse más atractivas para los nuevos empleados.

En algunos casos, los programas eficaces de gobernanza de la integridad son cada vez más esenciales. Argentina y Brasil son unicamente dos países con leyes que determinan qué empresas pueden participar en obras públicas y competir por contratos públicos, basándose en su supervisión interna de la integridad.

Para ayudar a todos los miembros de la organización – y de la cadena de valor en general – a mantenerse enfocados en el objetivo de llevar a cabo los negocios de una manera efectiva y conforme, la raíz de toda política corporativa debe ser lo que hemos denominado la Agenda de Integridad. Esto se relaciona en cada área de la compañía y en su ecosistema empresarial más amplio, afectando cada decisión tomada por cada gerente y empleado.

En última instancia, una Agenda de Integridad actúa como marco para el éxito. Permite a las organizaciones mantenerse fieles a sus misiones, respetar las leyes y las normas éticas, así como fomentar la confianza del público en el sistema de libre empresa.

Para desarrollar su propia Agenda de Integridad, las organizaciones deben centrar sus esfuerzos en evaluar la gestión, la cultura corporativa y los controles desde una perspectiva de integridad y aprovechar las nuevas tecnologías para proporcionar una mejor comprensión y medición. Una Agenda bien diseñada, respaldada por una estrategia de integridad digital, se centrará en cuatro áreas clave:

  • Gobierno – Desarrollar una estructura de programa de integridad, incorporando estándares de comportamiento para los empleados y terceros que actúan en nombre de la organización.
  • Cultura corporativa – Fortalecer la cultura que guía las formas cotidianas de trabajar y la toma de decisiones, centrándose en la gestión de los riesgos, presiones y las creencias que influyen en las decisiones de los empleados. 
  • Controles – Identificar las causas fundamentales de las fallas de integridad y mejorar las políticas, los procedimientos y procesos relacionados.
  • Análisis de datos – Integrar el análisis en las herramientas de cumplimiento de normativas digitales para revelar información basada en datos sobre riesgos emergentes y conductas ilegales y poco éticas, así como realizar un seguimiento de las mejoras en el comportamiento.

Al integrar tanto el cumplimiento como la integridad en un marco coherente, las organizaciones pueden desbloquear una serie de ventajas competitivas. Desarrollar una cultura y reputación construida alrededor de la integridad, las compañías pueden evitar litigios, ganar negocios y asociaciones, asegurar capital y volverse más atractivas para los nuevos empleados.

En algunos casos, los programas eficaces de gobernanza de la integridad son cada vez más esenciales. Argentina y Brasil son unicamente dos países con leyes que determinan qué empresas pueden participar en obras públicas y competir por contratos públicos, basándose en su supervisión interna de la integridad.

El temor a ser atrapado es un buen motivador para abordar la corrupción. Pero si una cultura de integridad está profundamente arraigada en las estructuras organizacionales, entonces los beneficios de ser un actor verdaderamente justo y transparente son aún mayores.

Resumen

Al desarrollar una Agenda de Integridad, combinada con una sólida estrategia de cumplimiento técnico y regulatorio, las empresas automotrices pueden convertir el riesgo en oportunidad y, en última instancia, en ventaja competitiva.