M&A due diligence

Nous menons des analyses financières, fiscales, opérationnelles, y compris sur les aspects technologiques et les aspects de cybersécurité. L’ensemble de ces travaux ont pour objectif de vous aider à déterminer les paramètres clés de la transaction, améliorer la structuration des opérations et en limiter les risques. Nous mettons également en perspective les performances futures au regard des performances historiques et des axes stratégiques retenus dans le business plan.

L'accompagnement d’EY

Nous procédons à des due diligence pour vous permettre de maîtriser les risques et les leviers de création de valeur de l’opération.

  • Due diligences commerciales

    • Quelle logique stratégique motive cette opération et quels éléments rendent cette cible attractive ?
    • Quels marchés, clients ou réseaux de distribution pourrons être adressés ou créés grâce à cette acquisition ?
    • En quoi cette transaction renforce-t-elle votre marque ou votre position sur le marché ?
  • Due diligence financieres

    • Y a-t-il une cohérence entre les résultats historiques d’une part et d’autre part les projections financières et les axes stratégiques retenus dans le business plan ? Disposez-vous des données nécessaires pour étayer vos prévisions ?
    • Quels facteurs éventuels peuvent avoir une incidence sur le prix d’acquisition ?
    • Quels engagements figurant au bilan et hors bilan nous interpellent le plus ?
    • Y a-t-il des sujets comptables susceptibles d’avoir des répercussions majeures sur les résultats publiés ou les informations communiquées après la clôture ?
  • Due diligence ressources humaines

    • Quelle sera l’incidence des changements de rôles, de responsabilités et de hiérarchies sur l’organisation globale ?
    • Comment les programmes de rémunérations et de primes correspondant à la nouvelle stratégie seront-ils construits, mis en œuvre et déployés auprès des salariés ?
    • Quelles mesures doivent être prises afin de créer les synergies au niveau des dirigeants, de l’organisation et des collaborateurs afin de créer une expérience d'intégration homogène ?
  • Due Diligence IT

    • Comment prévoir et préparer le jour J pour limiter les perturbations des activités et connecter les infrastructures informatiques des deux entreprises ?
    • Comment convertir la fusion en opportunité de transformation IT ?
    • Comment évaluer les capacités IT existantes dans l’optique d’accéder à de nouveaux marchés et d’améliorer les opérations ?
  • Opérations et synergies

    • Quelles sont les sources de synergies et comment les quantifier ?
    • Quels sont les principaux risques et priorités pour le jour J et les jours suivants sur le plan opérationnel ?
    • Quelles sont les synergies possibles (revenus, coûts, investissements, etc.) ?
    • Des stratégies ont-elles été définies pour créer et exploiter les synergies ?
  • Due Diligences réglementaires

    • Quels problèmes réglementaires pourraient remettre en question la conformité ou altérer la valeur de la transaction ?
    • En quoi d’éventuels changements réglementaires pourraient-ils compromettre la capacité de la cible à atteindre la croissance prévue ?
  • Cybersécurité

    • Comment protéger les ressources et les informations de l’entreprise lors de l’intégration de l’infrastructure et des applications stratégiques ?
    • Quelles sont les failles de sécurité dans l’infrastructure informatique acquise ?

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  • Évaluation, modélisation et paramètres économiques

    • La contrepartie d’achat est-elle complexe ?
    • Le conseil d’administration a-t-il pris des mesures de précaution en sollicitant un avis extérieur sur la valeur ?
    • Les ajustements de valeur au bilan d’ouverture sont-ils bien pris en compte ?
    • La structuration fiscale nécessitera-t-elle une perception fine de la valeur pour parvenir à une efficacité maximale ?

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  • Fiscalité

    • Disposons-nous d’une structure fiscale adaptée au contexte opérationnel ?
    • Existe-t-il une approche globale et coordonnée en ce qui concerne les risques fiscaux et les points de litige ?
    • Avons-nous considéré les implications fiscales dans le contexte d’une transformation numérique des modèles, des stratégies et des supply chains de l’entreprise ?

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