M&A 실사 서비스

우리는 거래 가치 동인을 식별하고 거래 구조를 개선하며 리스크를 완화할 수 있도록 재무, 세무, 영업, 운영, IT 및 사이버 실사를 수행합니다. 또한 미래 성과 예측에 대해 합당한 문제제기를 통해 올바른 가치평가를 할 수 있도록 돕습니다.

EY는 이렇게 도와드립니다

EY는 다음과 같은 실사 업무를 수행하여 거래에 관련된 가치 동인에 대한 질문에 답할 수 있도록 도와드립니다.

  • 영업실사

    • 이 거래의 전략적 이유는 무엇이며, 인수 대상이 매력적인 이유는 무엇인가요?
    • 사업 인수로 어떤 추가 시장과 고객 또는 판매채널을 만들거나 접근할 수 있을까요?
    • 이 거래는 기업의 브랜드 또는 시장 입지를 어떻게 향상할까요?
  • 재무실사

    • 과거 실적이 추정 수익성에 정확하게 반영되었습니까? 추정 시 관련내역을 뒷받침할 적절한 자료가 있습니까?
    • 거래 가격에 영향을 미치는 요소는 무엇인가요?
    • 가장 우려되는 재무상태 및 우발부채의 위험요소는 무엇인가요?
    • 회계 이슈는 거래 종결 후 보고 또는 공시 결과에 어떠한 중대 영향을 줄까요?
  • 인적자원 실사

    • 직원들의 역할, 책임, 그리고 직급체계에 대한 변화는 전반적인 조직 구조에 어떠한 영향을 줄까요?
    • 미래의 비전에 부합하는 직원 보상 및 복지 제도는 어떻게 계획하고 도입 및 시행할 수 있을까요?
    • 리더, 비즈니스 및 직원들이 순조롭게 새 조직에 적응할 수 있도록 어떠한 목표를 설정해야 할까요?
  • IT 실사

    • 조직 통합 첫날 비즈니스 중단을 최소화하고 인수 및 피인수 기업 간 원활한 IT 연동을 위해 어떤 준비와 계획이 필요할까요?
    • 어떻게 합병을 IT 혁신의 원동력으로 작용할 수 있을까요?
    • 신규 시장 진출 및 기업 운영 개선을 위해 기존의 IT 역량을 어떻게 평가할 수 있을까요?
  • 운영 및 시너지

    • 시너지의 원천은 무엇이며 이를 어떻게 정량화할 수 있을까요?
    • 조직 통합 첫날과 그 이후 주요 운영상 위험과 우선순위는 무엇입니까?
    • 어떤 시너지 효과가 있습니까(수익, 비용, 세금, 대차대조표 등)?
    • 시너지를 창출하기 위한 적절한 계획이 마련되어 있나요?
  • 규제실사

    • 법규 준수를 저해하거나 거래 가치를 손상할 수 있는 규제 이슈는 무엇인가요?
    • 잠재적 규제 변화는 인수 대상 기업이 성장 추정치를 달성하는 데 어떠한 영향을 줄 수 있습니까?
  • 사이버 보안

    • 인프라 및 주요 애플리케이션을 통합하면서 동시에 기업 정보와 자산을 보호하려면 어떻게 해야 할까요?
    • 인수 거래의 IT 보안 취약점은 무엇인가요?

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  • 가치평가, 모델링 및 경제성 검토

    • 인수가치 산정이 복잡한가요?
    • 이사회는 외부의 가치에 대한 의견을 통해 보호를 받고 있나요?
    • 개시재무제표 조정사항에 대한 영향을 이해하고 있습니까?
    • 세무상 거래구조는 최대한 효율성을 달성하기 위해 가치에 대한 깊은 이해를 추구해야 할까요?

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  • 세무실사

    • 거래의 영업 목표 및 투자 기반을 달성하기 위한 조세 효율적인 구조가 구축되어 있나요?
    • 세무 리스크 및 소송에 대한 체계적인 글로벌 접근법을 갖추고 있습니까?
    • 디지털 기술이 바꾸는 비즈니스 전략, 모델 및 공급망에 관한 세무적인 영향과 변화를 고려해보았습니까?

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