Transformações Financeiras, de Risco e Atuarial

Em Setor Segurador

Ajudamos as seguradoras a cumprir as novas normas regulamentares e de conformidade contabilística ao mesmo tempo que gerimos os custos, as eficiências operacionais e a integração e implementação de sistemas e dados em todas as funções financeiras, de risco e atuariais.

Como é que a EY pode ajudar

A nossa equipa dedicada de profissionais financeiros, de risco e atuários possuem know-how técnico e a compreensão do setor de seguros. Ao trabalhar consigo, fornecemos a visão, as ferramentas e plataformas necessárias para transformar sistemas antigos, implementar novas tecnologias para agilizar as operações e conectar as funções financeiras, de risco e atuariais.

 Desenvolvemos com sucesso soluções que gerem a mudança impulsionada por:

  • Intensificação dos regimes regulamentares prudenciais
  • Alteração contabilística e a necessidade de transformação financeira
  • A necessidade de reforçar e incorporar as capacidades de gestão de riscos
  • A elevação dos padrões de conduta empresarial ou de interação com o cliente e a agenda do compliance
  • Pressões comerciais decorrentes de um ambiente macroeconómico difícil, combinadas com requisitos regulamentares reforçados
  • Alteração contabilística

    A implementação das Normas Internacionais de Relato Financeiro IFRS 17 e IFRS 9 trarão mudanças significativas para as seguradoras Pessoas, processos e sistemas serão atualizados para atenderem a novos padrões, e os CFO’s avaliarão os impactos estratégicos de um novo framework de reporte.

    Além disso, os desenvolvimentos na gestão de capital e nos reportes regulamentares exigirão que as entidades reconciliem entre múltiplas métricas em diferentes bases de reporte.

    Apoiamos os clientes durante todo o processo de alteração contabilística, com serviços que incluem:

    • Avaliar as avaliações de impacto financeiro e operacional
    • Formação sobre as implicações das novas normas de relato financeiro — International Accounting Standards Board (IASB) e Financial Accounting Standards Board (FASB)
    • Desenvolvimento de estratégias de implementação, planos de implementação e orçamentos
    • Construção de novos processos e sistemas
    • Desenvolvimento da história do investidor do futuro
  • Regulamentação prudencial

    Em vários países, a regulamentação prudencial das seguradoras está a tornar-se mais transparente e sensível ao risco, bem como mais alinhada com os Insurance Core Principles emitidos pela International Association of Insurance Supervisors.

    Os novos regimes regulamentares prudenciais, como o Solvência II na Europa, seguem frequentemente uma abordagem de "três pilares":

    • Demonstração de recursos financeiros adequados (Pilar 1)
    • Sistemas de governação (Pilar 2)
    • Divulgação melhorada (Pilar 3)

    Com reguladores focados em empresas sistemicamente importantes e aquelas consideradas "grandes demais para falhar", podemos ajudar as seguradoras a desenvolver capacidades avançadas em áreas críticas:

    • Planeamento de recuperação e resolução
    • Regulação prudencial, governação e processo
    • Relatórios ou valores regulamentares e divulgações de riscos
  • Otimização comercial

    A intensificação da regulamentação, as pressões competitivas e a complexidade do mercado criaram uma nova urgência às seguradoras para otimizarem as estruturas organizacionais. A pressão financeira também está a impulsionar a necessidade de simplificação.

    Melhorar a eficiência do capital e a criação de uma estrutura resolúvel estão entre as principais prioridades das seguradoras, com metas gerais para maximizar os retornos e reduzir a volatilidade.

    Trabalhamos com clientes para desenvolver novas capacidades, incluindo:

    • Articulação eficaz da "história do investidor" para investidores e analistas
    • Gestão do desempenho empresarial e definição de novas métricas
    • Otimização do capital e da estrutura empresarial
    • Investimentos em seguros, com foco em classes de ativos não-padronizados e modelização mais eficaz de ativos e passivos
    • Gestão de risco centrada na cobertura de riscos de ativos e passivos, tais como risco de taxa de juro e risco de longevidade
  • Transformação

    Para muitas seguradoras, as capacidades financeiras, de risco e atuariais têm crescido organicamente ao longo do tempo. Muitas vezes, estas novas estruturas não são ágeis, eficientes ou alinhadas umas com as outras ou com o negócio.

    A função financeira precisa de fornecer um conjunto de requisitos complexos em constante expansão com processos fiáveis e de qualidade em prazos apertados.

    O risco deve proteger eficazmente o balanço de riscos inesperados, agregando valor à tomada de decisões de negócio, dentro das rígidas restrições de custos.

    A função atuarial é uma componente chave tanto financeira e de risco como enquanto dono dos processos de entrega de reservas e capital.

    Apoiamos os nossos clientes na conceção e implementação de:

    • Funções financeiras, de risco e atuariais adequadas ao fim a que se destinam, capazes de cumprir os mais recentes requisitos regulamentares e de informação
    • Funções financeiras, de risco e atuariais eficientes, sustentadas por dados e tecnologia comuns
    • Funções financeiras, de risco e atuariais de valor acrescentado, capazes de se envolverem eficazmente no negócio
  • Compliance

    A mudança regulatória e a intervenção em seguros estão em ascensão em muitos mercados. As seguradoras e corretores enfrentam desafios para governar e controlar os seus negócios, gerir clientes (ou em termos regulatórios, "gerir riscos de conduta") e realizar correções quando as coisas não estão bem.

    Ajudamos as seguradoras em quatro áreas chave:

    • Avaliar a eficácia da governance corporativa e das estruturas de controlo
    • Desenvolver estruturas de gestão de risco de conduta e informações de gestão
    • Gestão dos principais exercícios de remediação relacionados com vendas incorretas
    • Interpretar e aplicar a regulamentação e a legislação

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