Аудиторские услуги

  • Поделиться

EY Форензик

Успех компании во многом зависит от ее деловой репутации и способности поддерживать доверие всех заинтересованных лиц, в том числе, способности выполнять принятые на себя обязательства, соответствовать законодательным и нормативным требованиям, а также соблюдать общепринятые стандарты бизнес-этики.

В условиях современного рынка компаниям приходится осуществлять деятельность в условиях постоянной неопределенности; возрастающее психологическое давление, агрессивная конкуренция в трудовом коллективе, а также особенности менталитета оказывают значительное влияние на действия и последовательность принятия решений со стороны сотрудников компании. Эти факторы диктуют необходимость обеспечения высокого уровня благонадежности компании, честности и прозрачности ведения бизнеса, наличия безукоризненной репутации. Данные характеристики бизнеса приобретают особую важность при разработке таких фундаментальных элементов управления как бизнес-этика и корпоративный комплаенс.

Мы оказываем различные услуги в области корпоративного комплаенса и бизнес-этики, включая оценку зрелости комплаенс-программ, разработку и обновление комплаенс-программ и систем внутренних контролей, проверку эффективности отдельных элементов программ.

Специалисты EY Форензик оказывают содействие в защите и/или восстановлении деловой и финансовой репутации своих клиентов, разрабатывая и обновляя современные программы комплаенс и бизнес-этики с учетом стратегических задач наших клиентов, нормативно-правовых требований и ведущих международных практик. В настоящее время многие компании стремятся повысить эффективность уже существующих комплаенс-программ, и мы помогаем оценить их программы через анализ четырех основных элементов: корпоративная культура, корпоративное управление, система внутреннего контроля и технологии анализа данных.

Мы также оказываем содействие компаниям и их юридическим консультантам в проведении расследований случаев корпоративного мошенничества и коррупции, разрешении спорных ситуаций и своевременном реагировании на изменения в законодательных и нормативных актах.

Отдел Форензик EY включает более 70 специалистов и отраслевых экспертов в России и СНГ, неотъемлемым преимуществом которых являются опыт работы как в странах СНГ, так и в иных юрисдикциях, собственная методология расследования мошенничества, а также опыт построения систем противодействия мошенничеству и неэтичному поведению. При выполнении поставленных задач мы применяем современные аналитические инструменты для повышения эффективности проводимых расследований и комплаенс-проверок. Специалисты EY Форензик ежедневно вносят свой вклад в совершенствование бизнес-среды и развитие практики в области корпоративного комплаенс и деловой этики.

Мы оказываем услуги в следующих областях:

Расследования

EY Форензик предоставляет услуги в области расследования случаев внутрикорпоративного мошенничества, включая случаи искажения финансовой отчетности, незаконного присвоения активов, легализации доходов, полученных преступным путем, коррупции и прочих корпоративных правонарушений.

Группа EY Форензик включает членов Ассоциации дипломированных специалистов по расследованию мошенничества, кандидатов экономических и юридических наук, специалистов в области обеспечения экономической безопасности и противодействия мошенничеству, сертифицированных бухгалтеров, специалистов в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, экспертов в области строительства, а также сертифицированных консультантов в области информационных технологий и автоматизированного анализа данных.

В ходе расследований наши специалисты восстанавливают детальную картину произошедших событий, определяют размер потенциального ущерба, понесенного компаниями в результате мошеннических действий, и перечень подозреваемых лиц, а также осуществляют сбор доказательной базы, которая, при необходимости, может быть использована в судебных разбирательствах.

Комплаенс и бизнес-этика

Специалисты EY Форензик в области комплаенс и бизнес-этики помогут определить применимые к Вашей компании нормативно-правовые требования и осуществить оценку комплаенс-рисков в выбранных направлениях деятельности (противодействие мошенничеству и коррупции, бизнес-этика и т.д.). Оценка рисков позволит принимать своевременные и эффективные меры при выявлении недобросовестных и неправомерных действий, а также позволит выявить «скрытые» риски и бизнес-процессы с недостаточным уровнем контроля. Наши специалисты помогают разрабатывать и внедрять комплексные комплаенс-системы по всем направлениям бизнес-деятельности, наиболее подверженным комплаенс-рискам (например, антикоррупционный комплаенс, управление конфликтом интересов и т. д.), и провести оценку существующего дизайна и операционной эффективности комплаенс-системы на предмет наличия необходимых и достаточных элементов, предусмотренных нормативно-правовыми требованиями и международными стандартами.

Корпоративная разведка

Группа корпоративной разведки оказывает информационно-аналитическую поддержку своим клиентам по широкому спектру управленческих вопросов. Специалисты EY Форензик имеют многолетний опыт работы в России и других странах СНГ и при необходимости привлекают специалистов из других офисов международной сети EY. В своей работе мы используем открытые и экспертные источники информации (отраслевые обзоры и исследования, информационно-аналитические системы) и современные информационные технологии по обработке данных.

Услуги EY Форензик включают комплексные проверки на репутационные, санкционные и иные риски деловых партнеров (клиентов, поставщиков, партнеров по совместным предприятиям), сотрудников и кандидатов при трудоустройстве, а также объектов инвестиций и объектов слияния и поглощения; поиск активов в России и за рубежом; подготовку отраслевых исследований при выходе на новые рынки; содействие при проведении корпоративных расследований или участии в судебных и внесудебных разбирательствах.

Проверка контрагентов на наличие признаков неблагонадежности

Проверка контрагентов на наличие признаков неблагонадежности существенно снижает временные затраты и производственные и финансовые риски. Она помогает быстро выявлять контрагентов с высоким уровнем риска, позволяя заблаговременно определить и предотвратить возможные запросы или внеплановые проверки со стороны регулирующих органов, а также принять превентивные меры по снижению рисков мошенничества и коррупции. Наша система позволяет одновременно осуществлять поиск связей между тысячами контрагентов и сотрудников. При анализе мы собираем и обрабатываем корпоративную информацию из российских реестров не только об исходных компаниях, но и обо всех юридических лицах, связанных с исходными компаниями как напрямую, так и косвенно. Данная процедура помогает выявить конфликт интересов между сотрудниками и контрагентами, установить прямые и косвенные связи между контрагентами, определить наличие связей у контрагентов с государственными структурами и публичными должностными лицами.  Мы используем передовые технологии визуального анализа для презентации выявленных наблюдений нашим клиентам.

Проверка контрагентов на наличие признаков неблагонадежности помогает в выполнении следующих задач: 

  • Проверка существующих и потенциальных контрагентов на предмет соответствия принципам деловой этики и добросовестности
  • Проверка на конфликт интересов: выявление потенциальных связей сотрудников и контрагентов
  • Проверка текущих и потенциальных контрагентов на предмет связей с физическими/юридическими лицами, вошедшими в санкционные списки

Компьютерная криминалистика и e-Discovery

Разнообразие и объемы цифровой информации растут и становятся более сложными. Специалисты EY Форензик помогают компаниям отслеживать, оценивать и снижать юридические, комплаенс и другие риски.

Специалисты лаборатории компьютерной криминалистики осуществляют сбор данных, хранящихся в электронном виде, производят восстановление данных и реконструкцию событий, которые происходили в исследуемой системе (электронная почта, мобильные устройства, компьютеры, электронная документация, базы данных и прочие) в прошлом (e-Discovery). Современные программные и аппаратные средства в области компьютерной криминалистики, которыми располагает наша лаборатория, повысят эффективность сбора доказательств при проведении внутренних расследований или расследований со стороны регуляторов.

Мы предпримем все действия, предусмотренные Федеральным законом Российской Федерации от 27.07.2006 №152-ФЗ «О персональных данных» и иных применимых норм для обеспечения прав лиц, к персональным данным которых был получен доступ в процессе сбора и обработки цифровых данных.

Интеллектуальный анализ данных

Интеллектуальный анализ данных представляет собой комплекс аналитических процедур по выявлению операций/транзакций, характеризующихся повышенным риском корпоративного мошенничества, для формирования выборки для дальнейшего анализа.

Мы применяем передовые технологии идентификации транзакций с признаками мошеннических действий с помощью ряда аналитических тестов, которые включают тестирование больших массивов данных с применением математических методов и методов статистического прогнозирования на предмет наличия признаков мошенничества, аномальных отклонений и иных несоответствий нормальному распределению данных.

Для целей реализации проектов мы применяем набор стандартных тестов EY, а также набор индивидуальных тестов, разработанных с учетом специфики деятельности наших клиентов.

Содействие в спорных ситуациях

Специалисты EY Форензик помогают компаниям и их юридическим консультантам подготовить расчет ущерба и задолженности, провести экспертизу финансовых данных, а также осуществить сбор доказательной базы, необходимой для эффективного разрешения сложных коммерческих споров. Предоставляя консультационные услуги в отношении финансовых аспектов договоров и сделок, которые часто становятся предметом коммерческих споров, мы помогаем снизить риск возникновения разногласий еще до заключения самой сделки.

Мы помогаем компаниям эффективно представить свою позицию по финансовым и коммерческим вопросам в ходе судебных разбирательств и внесудебных урегулирований споров. Объединяя наше понимание бизнеса и отрасли клиентов, многолетний опыт консультирования и форензик-технологии, наши консультанты обеспечивают предоставление надежного, объективного и независимого экспертного мнения по вопросам, играющим ключевую роль в процессе разрешения спорных ситуаций.

Отрасли в фокусе

EY - Managing bribery and corruption risk in the oil and gas industry

Управление рисками взяточничества и коррупции в нефтегазовой отрасли

Глобальный характер и масштаб деятельности компаний нефтегазового сектора требуют значительного внимания к рискам взяточничества и коррупции. Узнайте подробнее.

EY - Managing bribery and corruption risks in the mining and metals industry

Управление рисками взяточничества и коррупции в горнодобывающей и металлургической отраслях

Для горнодобывающих и металлургических компаний выход на новые рынки влечет за собой не только решение бизнес-задач, но и необходимость соответствия политикам в области противодествия взяточничеству и коррупции.

construction cranes

Управление рисками взяточничества и коррупции в секторе строительства и инфраструктуры

Кроме рисков взяточничества и коррупции, существующих во всех отраслях промышленности, компании сектора строительства и инфраструктуры сталкиваются с рядом специфических рисков. Подробнее.

EY - Managing bribery and corruption risk in the life sciences industry

Управление рисками взяточничества и коррупции в медико-биологической отрасли

Специфика компаний медико-биологической отрасли увеличивает риск взяточничества и коррупции. Узнайте подробнее.

 

Контактная информация

EY Integrity diligence

EY Integrity diligence

Специалисты EY в области расследования мошенничества и содействия в спорных ситуациях разработали новую технологическую платформу, призванную помочь клиентам повысить качество управления рисками при взаимодействии с третьими лицами.