25 окт. 2021
Новое регулирование операционных рисков: вызов или возможности для банков

Новое регулирование операционных рисков: вызов или возможности для банков

Авторы
Геннадий Шинин

Партнер EY, практика аудиторских услуг, руководитель направления по предоставлению услуг компаниям банковского и финансового сектора в странах СНГ

Партнер, руководит направлением по предоставлению услуг компаниям банковского и финансового сектора в странах СНГ. Свободное время полностью отдает семье и своим двойняшкам.

Михаил Цибулевский

Партнер EY, руководитель группы по оказанию услуг в области управления рисками в финансовом секторе

Михаил обладает обширным опытом ведения проектов в области управления рисками в банковском секторе, на рынках капитала, в сфере страхования, управления частным капиталом и в секторе прямых инвестиций.

25 окт. 2021

Готовы ли российские банки к внедрению нового регулирования по операционным рискам? Узнайте из исследования EY и Ассоциации банков России.

Кратко

  • 62% банков оценивают текущий уровень соответствия требованиям 716-П как «менее чем на 50%».
  • Внедрение нового регулирования занимает, как правило, более 8 месяцев.
  • Более 50% банков оценивают на 10% и более потенциальный эффект от перехода на новые стандарты оценки регуляторного капитала на покрытие операционного риска по Базель III (744-П).

В июле 2021 года компания EY совместно с Ассоциацией Банков России провела исследование в части внедрения нового регулирования по операционным рискам в деятельности российских банков (716-П и 744-П). Участие в опросе приняли 52 банка, 15% из которых входят в иностранную банковскую группу.

716-П – это первый этап подготовки банков к стандартизированной оценке капитала на покрытие потерь от операционного риска (744-П) и обязательный элемент мотивации банков к совершенствованию управления операционными рисками, методов идентификации и уменьшения убытков от реализации операционного риска. До конца 2021 года банки должны обеспечить соответствие требованиям 716-П, а что касается 744-П, то его применение станет обязательным для всех банков с 2023 года.

 

Local Perspective IconЭкспертное мнение

Детализация требований Банка России к системе управления операционным риском – важный и своевременный шаг вперед в банковском регулировании, основанный на передовом международном опыте. Обязательное и качественное управление операционным риском в целях минимизации возможных потерь особенно актуально в контексте цифровой трансформации клиентских сервисов, банковских процессов и продуктов, гибридного формата работы сотрудников банковских учреждений и связанных с этим вопросов кибербезопасности.

Геннадий Шинин
Партнер EY, практика аудиторских услуг, руководитель направления по предоставлению услуг компаниям банковского и финансового сектора в странах СНГ

1. Оценка уровня соответствия требованиям 716-П.

Большинство банков оценивают текущий уровень соответствия требованиям 716-П не более, чем на 50%.

Более чем на 80% уровень соответствия требованиям 716-П оценили только 9% банков. В основном это крупные банки (с объемом активов свыше 500 млрд руб.), в которых система управления операционными рисками существует давно и во многом уже учитывает лучшие рыночные практики.

Высокий уровень соответствия банки демонстрируют в части внедрения стандартизированных элементов (например, классификаторы событий ОР) или элементов, по которым практики применения уже устоялись (например, меры по снижению риска, построение организационной структуры).

Средний уровень соответствия банки демонстрируют по областям, которые требуют более длительных сроков внедрения, например:

  • Требования к базе данных о потерях и событиях операционного риска, обеспечению качества данных
  • Требования по определению потерь и возмещений.

Низкий уровень соответствия банки демонстрируют в части внедрения областей, по которым ранее отсутствовали детальные регуляторные требования, включая:

  • Отчетность, поскольку требуются существенные изменения форматов внутренней отчетности и расширение перечня показателей
  • Процедуры самооценки и сценарного анализа
  • Мониторинг уровня операционного риска и контрольных показателей, которые являются новым элементом управления операционными рисками.

2. Трудоемкость внедрения требований 716-П

Трудоемкость внедрения банки преимущественно оценивают более чем в 8 месяцев, вне зависимости от размера банка и формы собственности. Тем не менее банки с объемом активов менее 500 млрд руб. и госбанки чаще оценивают трудозатраты внедрения в «8 месяцев и более».

Наибольшие инвестиции требуются крупным банком с объемом активов свыше 500 млрд руб., что связано с большим количеством требований для таких банков, более сложными структурами и существенным объемом изменений, связанных с различиями в отдельных элементах системы управления операционными рисками банка и требованиями регулирования.

3. Ключевые вызовы 716-П и 744-П

Ключевые вызовы при внедрении требований 744-П и 716-П связаны с доработкой базы данных о событиях операционного риска.

Основной вызов для банков с объемом активов менее 100 млрд руб. – методология идентификации бухгалтерских проводок в бухгалтерском учете.

Для более крупных банков остро стоит вопрос обеспечения качества и доступности данных.

Около 70% проблем с качеством данных, с которыми сталкиваются банки, затрагивают расхождение в данных ввиду отсутствия единых систем источников данных.

4. Возможности

Оптимизацию капитала при переходе на новые стандарты оценки регуляторного капитала на покрытие операционного риска (744-П) ожидают более 50% банков (объем активов 60% из которых превышает 500 млрд руб.).

Планируемые сроки и потенциальный эффект на капитал под операционный риск от внедрения ПВР

30% банков планируют либо завершили переход на ПВР ранее 2023 года. Они могут получить дополнительный оптимизационный эффект на капитал под операционный риск.

34% банков, которые осуществили оценку потенциальных эффектов, делятся на 2 группы:

  • 24% банков ожидают дополнительный оптимизационный эффект на капитал под операционный риск до 10%
  • 10% банков ожидают дополнительный оптимизационный эффект на капитал под операционный риск более 10%.

5. Основные области для развития системы управления операционными рисками

Вопросы управления операционными рисками и его видами в настоящее время находятся в фокусе большинства российских банков, во многом из-за выхода регулирования, направленного на внедрение Базель III. Однако управление операционными рисками является одним из ключевых факторов для поддержания устойчивости банков и доверия к банкам как со стороны топ-менеджмента и сотрудников компании, так и со стороны регуляторных органов, клиентов и инвесторов.

Local Perspective IconЭкспертное мнение

Внедрение текущих регуляторных требований – не финальная точка в рамках развития управления операционными рисками. Высокая динамика изменения экономики и условий бизнес-среды ведет к тому, что банки будут вынуждены постоянно реагировать, адаптировать и совершенствовать подходы к управлению операционными рисками. В ближайшее время кредитным организациям потребуется более глубоко сфокусироваться на управлении отдельными видами нефинансовых рисков: риском управления данными, поведенческим риском, риском аутсорсинга и модельным риском.

Михаил Цибулевский
Партнер EY, руководитель группы по оказанию услуг в области управления рисками в финансовом секторе

Ключевые тренды управления операционными рисками:

  • Увеличение объема данных, которыми владеют банки, а также высокая степень их чувствительности, повышают необходимость внедрять единые подходы к управлению данными и практики обеспечения их качества, в том числе для повышения точности аналитики для принятия решений.
  • Увеличение количества передовых алгоритмов и моделей для принятия бизнес-решений и областей их применения, а также быстрое появление новых продуктов привлекают повышенное внимание регулятора и заставляют совершенствовать практики управления модельными рисками.
  • Развитие партнерских и экосистемных продуктов, сложных инвестиционных продуктов и тенденция выхода индивидуальных инвесторов на фондовые рынки привлекают пристальное внимание регуляторов к практикам ведения бизнеса, в том числе из-за повышения значимости ESG-повестки.
  • Стремительное развитие экосистем и партнерских отношений финансовых организаций с третьими сторонами, а также отход от традиционных форматов работы усиливают необходимость развития практик оценки рисков, связанных с третьими сторонами.
  • Пандемия COVID-19 оказалась самым беспрецедентным и неожиданным испытанием для операционной устойчивости банков по всему миру. Подходы к обеспечению устойчивости деятельности банков с точки зрения достаточности трудовых ресурсов и бесперебойности технологии будут в фокусе внимания банков в течение следующих нескольких лет.  Дополнительно этому будут способствовать намерения регулятора установить требования к операционной надежности банков.

Краткое содержание

Результаты опроса более 50 банков России показывают, что первоначальное выполнение регулирующих требований Банка России в области управления операционными рисками требует существенных трудозатрат. 

Для большинства банков новое регулирование — это стимул к совершенствованию системы управления операционными рисками, что в сочетании с цифровизацией банковской индустрии и угрозами нескольких волн пандемий COVID-19 становится одним из глобальных трендов во всем мире.

Об этой статье

Авторы
Геннадий Шинин

Партнер EY, практика аудиторских услуг, руководитель направления по предоставлению услуг компаниям банковского и финансового сектора в странах СНГ

Партнер, руководит направлением по предоставлению услуг компаниям банковского и финансового сектора в странах СНГ. Свободное время полностью отдает семье и своим двойняшкам.

Михаил Цибулевский

Партнер EY, руководитель группы по оказанию услуг в области управления рисками в финансовом секторе

Михаил обладает обширным опытом ведения проектов в области управления рисками в банковском секторе, на рынках капитала, в сфере страхования, управления частным капиталом и в секторе прямых инвестиций.