Usługi Audytorskie

  • Podziel się

Zarządzanie ryzykiem nadużyć

Audyt śledczy, dochodzenia gospodarcze, informatyka śledcza, doradztwo w zakresie compliance, zapobieganie praniu pieniędzy – świadczymy szeroki wachlarz usług z zakresu zapobiegania nadużyciom.

Badania ACFE (Stowarzyszenia Biegłych ds. Przestępstw i Nadużyć Gospodarczych) wykazują, że światowa gospodarka może tracić nawet do 5-6% przychodów w wyniku nadużyć i przestępstw. W skrajnych przypadkach zignorowanie wczesnych sygnałów o nieprawidłowościach może zagrozić dalszej działalności organizacji.

Spory z kontrahentami, nieuczciwość czy działania nieetyczne pracowników są elementami gospodarki rynkowej. Każda firma może się znaleźć zarówno w sytuacji poszkodowanego, jak i posądzonego o nieuczciwość czy spowodowanie strat. Wszędzie tam gdzie pojawiają się nadużycia, albo ryzyko ich zaistnienia nasz zespół Zarządzania Ryzykiem Nadużyć może świadczyć takie usługi jak:

Audyt śledczy

Nasze usługi z zakresu audytu dochodzeniowego to między innymi:

  • Wykrywanie nieprawidłowych zachowań, nieuczciwości i nadużyć
  • Przeprowadzanie audytów dochodzeniowych dotyczących podejrzewanych nadużyć gospodarczych, nieuczciwości pracowników, menedżerów czy kontrahentów firmy
  • Weryfikacja nieprawidłowości związanych z działaniem rynku finansowego (np. pranie pieniędzy, manipulacje instrumentami finansowymi, wykorzystywanie informacji poufnych, konflikt interesów)
  • Postępowania wyjaśniające dotyczące naruszenia kodeksu etycznego oraz kodeksu dobrych praktyk
  • Badanie dokumentacji finansowej i dokumentów źródłowych pod kątem np. fałszowania danych finansowych, manipulacji w księgach rachunkowych, sprzeniewierzenia majątku oraz korupcji
  • Przeprowadzanie dochodzeń dotyczących nadużyć związanych z upadłością i bankructwem
  • Badanie powiązań i działalności pracowników oraz kontrahentów
  • Weryfikowanie podejrzanych wyników finansowych raportowanych przez oddziały, spółki zależne oraz spółki typu joint-venture
  • Badanie naruszenia praw własności intelektualnej i tajemnicy handlowej  

Informatyka śledcza

W przypadku podejrzenia występowania nadużyć korzystamy z najnowszych technologii aby zdobyć dane potrzebne do przeprowadzenia rzetelnego dochodzenia. Nasze usługi w zakresie informatyki śledczej to między innymi:
  • Stworzenie planu i zarządzanie procesem zabezpieczenia dysków twardych, taśm i dowodów cyfrowych, zgodnie z zasadami zabezpieczania materiału dowodowego
  • Odszukanie i gromadzenie danych elektronicznych, niezależnie od tego, gdzie się znajdują
  • Odtwarzanie historycznego stanu danych – przywracanie bazy danych systemu finansowego do stanu z przeszłości w poszukiwaniu dowodów popełnienia nadużyć
  • Przeanalizowanie materiału dowodowego w celu zlokalizowania, identyfikacji i wydobycia informacji posiadającej wartość dla dochodzenia lub sporu

Identyfikacja nieprawidłowości za pomocą analizy danych finansowych

Dane oraz informacje gromadzone w systemach informatycznych, w szczególności finansowo księgowych, są kopalnią wiedzy o Spółce. Posiadamy dedykowany zespół specjalizujący się w analizie danych pod kątem nadużyć. Nasze usługi to między innymi:
  • zautomatyzowana ocena dostawców pod kątem ryzyka nadużyć , w tym identyfikacja powiązań pomiędzy pracownikami, dostawcami oraz klientami
  • wsparcie przy wdrożeniu rozwiązań wspomagających ciągłą kontrolę ryzyka oraz wykrywanie nadużyć w kluczowych procesach biznesowych
  • analiza danych dla sektora ubezpieczeniowego pod kątem wyłudzeń odszkodowań oraz wypłat nienależnych prowizji dla agentów
  • analiza prawidłowości raportowania transakcji AML przez instytucje obowiązane
  • analiza danych z systemów geolokacji oraz monitoringu pod kątem podejrzanych zdarzeń
  • weryfikacja skuteczności oraz opracowanie algorytmów i metod predykcyjnych wykorzystywanych w funkcjonujących u klienta rozwiązaniach wspomagających wykrywanie wyłudzeń oraz nadużyć
  • ocena i monitorowanie ryzyka FCPA na podstawie danych z systemów ERP, CRM i innych
  • outsourcing zadań analizy danych na potrzeby działów audytu oraz kontroli wewnętrznej
  • projektowanie rozwiązań klasy BI dla raportowania z procesów kontroli oraz monitorowania ryzyka nadużyć

Doradztwo w sprawach spornych i ekspertyzy finansowe

Niezależnie od tego, czy spór wynika z przejęcia lub połączenia firm, bankructwa, znacznego roszczenia ubezpieczeniowego czy procesu sądowego – pomagamy w każdej sytuacji.
Nasze doświadczenie obejmuje między innymi:

  • Doradztwo w sporze o cenę zakupu
  • Doradztwo w zakresie ochrony marki
  • Wsparcie w sporze o koszty
  • Wsparcie w sporze z biurem rachunkowym
  • Doradztwo w zakresie naruszenia praw patentowych
  • Doradztwo przy sporze o naruszenie warunków umowy

Zapobieganie działaniom nieetycznym i nieprawidłowościom

Zapobiegamy korupcji i nadużyciom zanim te zjawiska pojawią się w organizacji.
Nasza pomoc obejmuje między innymi:

  • Identyfikację i ocenę ryzyka nieprawidłowości
  • Analizę i poprawę środowiska etycznego w organizacji
  • Projektowanie programów zapobiegania nieprawidłowościom i nadużyciom
  • Przygotowywanie planów działania w sytuacji kryzysowej
  • Szkolenia zwiększające świadomość nieprawidłowości
  • Szkolenia z zakresu przeprowadzania dochodzeń gospodarczych
  • Wprowadzenie kanałów informowania kierownictwa o zachowaniach nieetycznych

Doradztwo w zakresie zapewniania zgodności z regulacjami (compliance)

Skuteczny i zintegrowany system zapewniania zgodności pozwala na identyfikację przypadków niezgodności działania firmy lub organizacji z przepisami i zapobieganie ich powstawaniu.
Zapewniamy naszym klientom wsparcie w zakresie:

  • Oceny ryzyka zgodności
  • Oceny systemu i procedur zapewniania zgodności
  • Usprawniania systemu i procedur zapewniania zgodności
  • Monitorowania prawidłowości działania systemu oraz procedur zapewniania zgodności, a także procedur kontrolnych.

EY jest założycielem i członkiem Open Compliance & Ethics Group (OCEG). Jesteśmy członkiem Komitetu Doradczego i Rady Liderów OCEG. Bierzemy udział w pracach nad wytycznymi OCEG w zakresie zgodności i etyki.

Doradztwo w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy

Wzrastające wymagania regulatorów i ciągle zmieniające się zasady walki z praniem pieniędzy spowodowały, że PPP (Przeciwdziałanie Praniu Pieniędzy) stało się jednym z najważniejszych elementów zarządzania ryzykiem w instytucjach finansowych.

Doradzamy klientom w zakresie PPP świadcząc takie usługi jak:

  • Przeprowadzanie oceny ryzyka w za kresie PPP
  • Przeprowadzanie niezależnych testów zgodności
  • Opracowywanie nowych lub ulepszanie istniejących programów
  • Ocena stosowanego oprogramowania i technik IT
  • Przeprowadzanie szczegółowych testów transakcji w odpowiedzi na wymogi organów regulacyjnych lub organów nadzorczych

Jeżeli masz obawy, że w Twojej organizacji mogło albo może w przyszłości dojść do nadużyć skontaktuj się z naszymi ekspertami i sprawdź jak jeszcze możemy Ci pomóc.

Pobierz broszurę:

 FIDS

Forensic analysis and global experience: the intelligent connection (pdf, 8mb)

 FIDS

Investigations - detecting and responding to fraud (pdf, 3mb)

 FIDS

FTDS - forensic analysis with leading technology (pdf, 1mb)

 FIDS

BICC - business integrity and sustainable growth (pdf, 2mb)

 FIDS

Disputes - global experience and expert opinion (pdf, 2mb)

 

 

 

Kontakt

Mariusz Witalis Mariusz Witalis
mariusz.witalis@pl.ey.com
Partner
tel. +48 22 557 83 55
Tomasz Dyrda Tomasz Dyrda
tomasz.dyrda@pl.ey.com
Dyrektor
tel. +48 22 557 87 46
Marcin Bizoń Marcin Bizoń
marcin.bizon@pl.ey.com
Dyrektor
tel. +48 22 557 62 60

Pobierz broszurę

EY FIDS 
Pobierz broszurę, dowiedz się więcej o usługach zarządzania ryzykiem nadużyć.


Forensic analysis and global experience: the intelligent connection

tekst alternatywny

Dowiedz się więcej.


Blog Audytorów Śledczych

EY Archiwum webcastów 
Komentarze ekspertów na Blogu Audytorów Śledczych.


Twitter