安永是指 Ernst & Young Global Limited 的全球组织,加盟该全球组织的各成员机构均为独立的法律实体,各成员机构可单独简称为“安永”。Ernst & Young Global Limited 是注册于英国的一家保证(责任)有限公司,不对外提供任何服务。
2021年,银行董事会和投资者仍将目光聚焦环境、社会和治理 (ESG)。此外,新冠肺炎疫情爆发所带来的市场风险、监管政策的变化和人工智能的应用也将成为银行董事会的重点关注对象。
环境、社会和治理 (ESG) 仍为董事会和投资者的关注重点
与会者预计,气候和社会问题仍将是银行董事会和管理层议程中的重要事项,投资者和监管机构会在完善治理和报告事项上持续施压。
近年来,金融机构应对环境问题的压力骤增,大量工作仍有待完成。为应对气候风险并抓住机遇,金融机构还需进一步探索如何将气候因素融入业务的各个方面、持续改进计量和报告等问题。
同时,新冠肺炎疫情危机,加上全球多地此起彼伏的社会正义运动,都在迫使企业采取行动。社会对多样性、公平性和包容性 (EDI) 的关注,使银行不得不拿出成果、在社会公平方面取得进展。
“20年来,性别相关数字并无任何变化。这将备受关注。去年黑人平权运动 (Black Lives Matter) 爆发后,总裁和董事们做出诸多承诺,我认为兑现时刻已临近。如何将承诺由 ‘锦上添花’ 的探讨转为实际变化?这是一个值得密切关注的问题。”
⸺ 与会高管
与会者指出,美国证券交易委员会 (SEC) 最近改变了有关人力资本管理相关披露的规则,这表明针对该领域的监管压力也可能加大。一位与会者指出,全面考虑 EDI 的银行才有机会抓住规模越来越大且越来越重要的经济组成部分可能提供的收入机遇。一些与会者建议,银行的 EDI 措施应包括有关促进社会经济流动性的措施,以及员工留存能力。
此外,银行业影响客户行为的能力使其处于独特地位,即,可向业务领军者提出挑战性问题。因此,银行有关ESG 的举措可能影响客户行为。
“我会将我们的 ESG相关工作拓展至我们银行之外的范围。具体而言,假设你拥有一家致力于为其他许多公司提供咨询的投资银行,你在推动变革的过程中可担当何种角色?例如,我们已发现一些银行在上市前对其董事会的性别多样性要求做出更改。我们接触到的部门和行业这么多,我们是不是可以更好地发挥领导作用?”
⸺ 与会董事
市场风险受到更多关注
与会者对呈现的金融市场与实体经济脱节以及这种脱节是否反映市场基础结构的变化表示担忧。中央银行支持经济和平息因新冠肺炎疫情全球影响所导致的市场波动措施,引出了有关目前货币政策和央行流动性对金融系统的支持力度的疑问。一位与会董事表示:“之前市场趋向错位,美联储还为市场注入巨量流动性,其他中央银行亦然如此。目前市场行为和实体经济之间存在显著差异。”其他与会者担心可能出现意外后果。一位与会董事问道:“影子银行的增长和中央银行资产负债表的增长在数年前就已受到关注,且此后问题明显更加严重。中央银行杠杆比率极高,如果你遭遇危机,他们是否能够重建自信?”
银行正在关注监管政策和监督的变化
鉴于对美国新政府将带来重大政策变化的预期,与会者在思考监管和监督会受到哪些影响,特别是消费者保护方面。一些与会者表达了对消费者金融保护局 (Consumer Finance Protection Bureau, CFPB) 可能按照先例确定政策的担忧,担心消费者金融保护局会通过严格执法和巨额罚款来做出表态,这被称为“武断监管”,而不是立法。除美国外,英国等其他国家也有此等顾虑。
此外,与会者讨论了疫情带来的财务压力是否会促使资金短缺的政府把目光转向银行。一位与会者建议,银行领导层应确保马上解决任何可能存在的问题。
人工智能存在风险但也蕴藏巨大潜力
由于人工智能得到广泛应用,越来越多的人在讨论其他使用案例以及对技术应用过程中可能存在偏见的审查。
“每个人都竭力思考如何创建与这些流程相关的行业公用设施平台,因为这些流程费用高昂且可能导致机构面临大量不利风险。我们正在研究如何借助人工智能提升这一能力。这值得关注,人工智能蕴藏巨大潜力,能构建更及时、高效的行业公用设施平台。”
⸺ 与会者
与会者还指出,科技可以促进行业合作,打造出更高效的合规流程,特别是在有共同利益且竞争极小的反洗钱和了解客户等领域。
银行治理领导网络 (BGLN) 与会者认为,环境、社会和治理 (ESG),市场风险,监管政策变化和更广泛的人工智能应用所带来的可能性将在未来一年银行董事会和管理层的工作中得到高度重视。