Sector Financiero

Cómo ayuda EY Abogados

Nuestro equipo acompaña a los clientes en la definición de estructuras eficientes, la gestión de riesgos regulatorios y fiscales y la adaptación a un marco normativo en constante evolución y cada vez más exigente, proporcionando soluciones coordinadas tanto en el ámbito nacional como internacional.

Fiscalidad del sector financiero

Prestamos asesoramiento especializado en todas las áreas de imposición que afectan a las entidades financieras y a los productos y estructuras de inversión que desarrollan.

• Asesoramiento recurrente en imposición directa de entidades financieras, aseguradoras y gestoras de activos.
• Fiscalidad internacional de grupos financieros y operaciones transfronterizas.
• Tributación de productos financieros, instrumentos de deuda y operaciones en mercados de capitales.
• Fiscalidad de fondos de inversión, vehículos de inversión colectiva, sociedades gestoras y otras entidades de inversión.
• Asesoramiento fiscal en adquisiciones, fusiones, reestructuraciones y procesos de integración en el sector financiero, así como en operaciones de desinversión.
• Tributación indirecta aplicable a servicios financieros y aseguradores, incluyendo IVA, Impuesto sobre las Primas de Seguros y otros tributos sectoriales.
• Análisis fiscal de nuevos modelos de negocio vinculados a la digitalización de los servicios financieros.
• Asesoramiento a grupos de banca, seguros, gestión de activos y private equity en operaciones nacionales e internacionales.
• Asesoramiento en relación con la estructuración de sistemas de remuneración, incluyendo carried interest.
• Asesoramiento en estructuras de financiación con componente fiscal, tipo tax lease o tax equity, para la financiación de todo tipo de activos y actividades (e.g. buques, proyectos de I+D+iT, producciones cinematográficas, series y espectáculos, etc).
• Asesoramiento y documentación de operaciones vinculadas y precios de transferencia, con especialización sectorial específica.
• Asesoramiento en imposición sectorial específica (IMIC, IDEC, ITF, etc).
• Todo tipo de procedimientos tributarios, inspecciones y controversias fiscales de ámbito tanto nacional como internacional. Interlocución con la Administración Tributaria, la Dirección General de Tributos y los Tribunales, tanto económico-administrativos como de lo contencioso.
• Asesoramiento en proyectos de gobernanza y transparencia en el ámbito fiscal (transformación, modelos de gobierno y revisión de posicionamiento de la función fiscal).

Regulación financiera

Somos líderes en asesoramiento regulatorio del sector financiero en España (banca, servicios de inversión y seguros). Nuestro enfoque se basa en una visión diferencial que permita a las entidades desplegar su estrategia a través de una interpretación y aplicación de los requisitos regulatorios alineada con sus objetivos. Asesoramos a entidades supervisadas y participantes en los mercados financieros en relación con el marco regulatorio que rige su actividad, proporcionando apoyo tanto en cuestiones estratégicas como en proyectos de implementación y cumplimiento.

• Constitución, autorización y registro de entidades financieras y vehículos de inversión.
• Asesoramiento en normativa bancaria, de servicios de inversión, gestión de activos, seguros y mercados financieros.
• Regulación aplicable a fintechs, entidades de pago, entidades de dinero electrónico y nuevos modelos de negocio digitales.
• Gobierno corporativo, organización interna y sistemas de control.
• Requisitos de conducta, protección del cliente financiero y transparencia.
• Prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
• Implementación y adaptación a nuevos desarrollos regulatorios europeos y nacionales.
• Relaciones con autoridades supervisoras y organismos reguladores.
• Procedimientos administrativos e investigaciones regulatorias.
• Asesoramiento regulatorio en operaciones corporativas, transacciones y proyectos de transformación.

La combinación de nuestra experiencia fiscal y regulatoria nos permite ofrecer una visión integral, única en el mercado, de los retos que afrontan las entidades financieras, ayudándoles a gestionar riesgos, aprovechar oportunidades de negocio y adaptarse a un entorno caracterizado por la regulación, la innovación, la supervisión y la creciente internacionalización de los mercados.

• Gestión y reutilización del conocimiento jurídico.
• Reporting ejecutivo y cuadros de mando.
• Medición de KPIs y SLAs.
• Desarrollo de asistentes y soluciones jurídicas especializadas.