Družinska podjetja, ali redno pregledujete strategije likvidnosti? 

Načrtovanje likvidnosti, torej sposobnosti odplačevanja finančnih obveznosti, je za družinska podjetja ključnega pomena. S proaktivnim pristopom podjetja zavarujejo svojo operativno stabilnost podjetja in hkrati postavljajo temelje za prihodnjo rast.

Na kratko:

• Za uspešno načrtovanje likvidnosti je ključno stalno spremljanje denarnega toka in vseh dejavnikov, ki vplivajo na poslovanje.
• Podjetja lahko tveganja omilijo z razpršenim porfteljem in vzpostavitvijo rezervnega sklada.
• Za družinska podjetja je še posebej pomembno ustrezno načrtovanje likvidnosti pri prenosu na naslednjo generacijo.

Ko se pojavijo spremembe v poslovnem okolju, družinskih dinamikah in finančnih ciljih, ponovni pregled strategije likvidnosti zagotavlja, da podjetje ostaja usklajeno z družinskimi cilji, kar spodbuja tako kontinuiteto kot rast za prihodnje generacije. Hkrati redna analiza denarnega toka podjetjem pomaga zagotoviti, da bodo lahko izpolnjevala svoje kratkoročne obveznosti in preudarno načrtovala dolgoročne naložbe in izplačila lastnikom.

Od načrtovanja likvidnosti je lahko odvisen dolgoročni obstoj podjetja

Načrtovanje likvidnosti družinskih podjetij je še posebej pomembno v času kompleksnih makroekonomskih in geopolitičnih razmer. Dobro strukturirana strategija likvidnosti podjetjem namreč omogoča, da se hitro odzovejo na nepričakovane izzive in izkoristijo nove priložnosti.

Že kratkoročne težave z likvidnostjo lahko ogrozijo obstoj sicer uspešnih podjetij.  Družinska podjetja se lahko likvidnostna tveganja in finančno negotovost omilijo z razpršenostjo portfelja med likvidnimi in nelikvidnimi sredstvi ter z vzpostavitvijo t.i. rezervnega sklada za likvidnost oziroma za izredne primere.

Ta rezervni sklad malim in srednjim podjetjem omogoča, da se zaščitijo pred nepričakovanimi tveganji ali da lažje izkoristijo nepričakovane priložnosti. Ustrezna velikost sklada mora biti določena na podlagi kratkoročne napovedi denarnega toka (za obdobje 13 tednov) ter srednjeročnih do dolgoročnih poslovnih načrtih (1 do 3 leta), ki podjetjem pomagajo razumeti pričakovane potrebe po likvidnosti. Volatilnost in natančnost teh napovedi je nato treba oceniti na podlagi primerjave z zgodovinskimi denarnimi tokovi.

Pogoste težave pri upravljanju likvidnosti

Učinkovito upravljanje likvidnosti v podjetjih pogosto zavirajo povsem običajni izzivi pri načrtovanju denarnega toka. Proces načrtovanja lahko otežijo težave, kot so:

• pomanjkljiva baza podatkov, ki vodi do pomanjkanja plačilnih tokov,
• neustrezni časovni intervali načrtovanja, ki ne upoštevajo sezonskih presežkov in
• nezadostna osredotočenost na pravilno razporeditev plačil.

Neskladja med načrtovanjem likvidnosti in integriranimi finančnimi izračuni ter pomanjkanje analiz načrtovanega in dejanskega stanja še dodatno otežijo načrtovanje likvidnosti.

Robustno in učinkovito upravljanje likvidnosti zahteva stalno spremljanje stanja in ustrezno prilagajanje, da se lahko podjetja ustrezno in pravočasno odzovejo na hitro spreminjajoče se poslovno okolje.