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Nicaragua | Reformas al Reglamento de la Ley de la Unidad de Análisis Financiero

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11 sep 2023
Asunto Tax Alerts
Categorías Law Alert
Jurisdicciones Nicaragua

El 19 de junio de 2023 se publicaron en La Gaceta reformas al reglamento de la ley de la Unidad de Análisis Financiero (UAF).

Las reformas están dirigidas principalmente a Abogados, Notarios y Contadores Públicos, en su carácter de sujetos obligados en la detección y prevención del LA/TF/FP y se refieren a :

·       El Poder Judicial será el órgano responsable de remitir a la Unidad de Análisis financiero (UAF) la información de prevención, detección y reportes de actividades vinculadas al LA/FT/FP; en poder de los Abogados y Notarios Públicos.

·       El Poder Judicial tendrá la obligación de resguardar la seguridad, confidencialidad, manejo, almacenamiento, y protección de la información recibida y transmitida por los sujetos obligados bajo su regulación y supervisión.

·       El Poder Judicial y el Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua contarán con sus respectivas bases de datos en las que registrarán a los sujetos obligados bajo su regulación y supervisión.

·       Atribuir al Poder Judicial y al Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua la emisión de certificados de inscripción que den constancia que los sujetos obligados bajo su regulación y supervisión están inscritos en sus respectivos registros.

·       Se faculta a realizar supervisiones que puede conllevar a un proceso administrativo sancionador.

·       Imposición de nuevas sanciones administrativas: Amonestación, separación temporal o definitiva del cargo de oficial de cumplimiento, cierre definitivo de las operaciones del sujeto obligado, cancelación temporal o definitiva de la inscripción en el registro de sujetos obligados.

·       En caso de reincidencia por una infracción muy grave la UAF procederá con el cierre definitivo de operaciones del sujeto obligado y la cancelación de su registro.

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