Panamá: DGI publica la lista actualizada de jurisdicciones con las que intercambiará información bajo el CRS

Panamá: DGI publica la lista actualizada de jurisdicciones con las que intercambiará información bajo el CRS

  • El intercambio automático de información bajo el Estándar Común de Reporte (por sus siglas en inglés CRS), comprende el intercambio automático y periódico de información financiera, incluyendo información general de las cuentas bancarias de las personas que se consideren residentes fiscales de alguna de las jurisdicciones mencionadas en la lista actualizada.
  • Un total de 27 jurisdicciones han sido excluidas en comparación con el listado del 2023.

Por medio de la Ley 51 de 2016, reglamentada mediante el Decreto Ejecutivo No. 124 del 12 de mayo de 2017, la República de Panamá estableció el marco regulatorio para la implementación del intercambio de información para fines fiscales de acuerdo con el Estándar Común de Reporte (CRS), en ejecución desde 2018.

El 13 de marzo de 2024, la Dirección General de Ingresos emitió la Resolución No. 201-1516, la cual actualiza la lista de jurisdicciones participantes del Acuerdo Multilateral de Autoridades Competentes sobre el Intercambio Automático de Información Financiera, con las que intercambiará información.

A continuación, la lista vigente de jurisdicciones participantes:

    1. Antigua y Barbuda

    2. Bailía de Guernesey

    3. Bailía de Jersey

    4. Barbados

    5. Belice

    6. Bermudas

    7. Canadá

    8. Confederación Suiza

    9. Emiratos Árabes Unidos

    10. Estado de Israel

    11. Estado de Japón

    12. Estado de Kuwait

    13. Estados Unidos Mexicanos

    14. Federación de Malasia

    15. Federación de Rusia

    16. Federación de San Cristóbal y Nieves

    17. Gibraltar

    18. Gran Ducado de Luxemburgo

    19. Granada

    20. Groenlandia

    21. Hungría

    22. Irlanda

    23. Isla de Man

    24. Islandia

    25. Islas Caimán

    26. Islas de Cook

    27. Islas Feroe

    28. Islas Turcas y Caicos

    29. Islas Vírgenes Británicas

    30. Mancomunidad de Australia

    31. Mancomunidad de las Bahamas

    32. Nueva Zelanda

    33. País de Aruba

    34. Países Bajos

    35- Principado de Andorra

    36. Principado de Liechtenstein 

    37. Principado de Mónaco

    38. Región Administrativa Especial de Hong Kong de la República Popular China 

    39. Región Administrativa Especial de Macao de la República Popular

    40. Reino de Arabia Saudita

    41. Reino de Bélgica

    42. Reino de Dinamarca

    43. Reino de España

    44. Reino de Noruega

    45. Reino de Suecia

    46. eino Unido de Gran Bretaña e Irlanda del Norte

    47. República de Argentina

    48. República Checa

    49. República de Austria

    50. República de Azerbaiyán

    51. República de Bulgaria

    52. República de Chile

    53. República de Chipre

    54. República de Colombia

    55. República de Corea

    56. República de Costa Rica

    57. República de Croacia

    58. República de Eslovenia

    59. República de Estonia

    60. República de Finlandia

    61. República de Indonesia

    62. República de la India

    63. República de Kazajstán

    64. República de Kenia

    65. República de Letonia

    66. República de Lituania

    67. República de Malta

    68. República de Mauricio

    69. República de Na

    70. República de Polonia

    71. República de Seychelles

    72. República de Singapur

    73. República de Sudáfrica

    74. República de Turquía

    75. República del Ecuador

    76. República de Perú

    77. República Esloveca

    78. República Federal Alemana

    79. República Federal de NIgeria

    80. República Federativa de Brasil

    81. República Francesa

    82. República Helénica (Grecia

    83. República Italiana

    84. República Portugesa

    85. República Oriental del Uruguay

    86. República Popular China

    87. República Portuguesa

    88. Rumania

    89.  San Vicente y las Granadinas

    90. Serenísima República de San Marino

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