La due diligence financiera desempeña un papel fundamental a la hora de ayudar a los inversionistas, a las empresas compradoras y a las entidades gubernamentales a tomar decisiones fundamentadas durante las transacciones.
En el ámbito de las adquisiciones, evaluamos la solidez financiera de una empresa objetivo, analizamos los factores que impulsan su valor fundamental e identificamos los riesgos específicos de la operación que puedan afectar al precio, la estructura o el rendimiento futuro. Nuestro enfoque incluye:
- Análisis de los datos financieros históricos para evaluar la rentabilidad actualizada e identificar los ajustes de normalización
- Evaluación de los supuestos de las previsiones, respaldada por un análisis detallado de las tendencias, los márgenes y la estructura de costos
- Determinación de los resultados normalizados, las necesidades de capital circulante y las partidas asimilables a deuda para fundamentar la valoración
- Detección de riesgos financieros o transacciones atípicas que puedan afectar al precio o a las condiciones de negociación
En el ámbito de la venta, ayudamos a los clientes a posicionar su negocio de manera eficaz, a minimizar las perturbaciones para el comprador y a proteger el valor mediante una preparación previa para el proceso de diligencia debida. Nuestro servicio de asistencia incluye:
- Elaboración de un informe financiero creíble y fundamentado, basado en datos precisos y fiables
- Anticipación de las posibles inquietudes de los compradores, con una preparación proactiva para las preguntas clave de la diligencia debida
- Análisis de las exposiciones en balance y fuera de balance, con recomendaciones para su resolución o divulgación
- Evaluación de las políticas o tratamientos contables que podrían afectar de manera significativa a los resultados presentados tras el cierre
- Coordinación con los asesores para armonizar los argumentos financieros con las consideraciones clave en materia de valor
Para profundizar en los conocimientos que aportamos a cada operación, colaboramos estrechamente con nuestro equipo de Análisis Avanzado de EY-Parthenon. Este equipo mejora nuestro enfoque de due diligence mediante el análisis avanzado de datos, utilizando potentes herramientas analíticas para extraer valor de conjuntos de datos complejos. Su trabajo abarca evaluaciones de la calidad de los datos, segmentación de clientes, optimización de precios y análisis del rendimiento de la red, lo que les permite ofrecer información personalizada y basada en datos que respalda una toma de decisiones más inteligente.
Este equipo se dedica a la evaluación de la calidad de los datos, la segmentación de clientes, la optimización de precios y el análisis del rendimiento de la red. Su trabajo abarca el análisis descriptivo, diagnóstico, predictivo y prescriptivo para ayudar a los clientes a comprender el desempeño histórico, identificar las causas fundamentales, pronosticar tendencias futuras y determinar las medidas óptimas. Al combinar un profundo conocimiento del sector con capacidades en ciencia de datos e ingeniería, ofrecen información personalizada y basada en datos que permite una toma de decisiones más inteligente.
Tanto en los proyectos del lado comprador como en los del lado vendedor, trabajamos en equipos integrados para ofrecer una visión global y multidisciplinaria de los riesgos y las oportunidades.
Para garantizar la continuidad entre los resultados de la diligencia debida y la ejecución de la operación, nuestro equipo de asesoría en acuerdos de compraventa (SPA) ayuda a plasmar dichos resultados en términos prácticos: asesorando sobre mecanismos de fijación de precios, objetivos de capital de giro, cuentas de locked box frente a cuentas de cierre, y protecciones posteriores a la firma.
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