Cómo los fideicomisos dinásticos están preparando a las empresas familiares para el éxito a largo plazo

En conjunto, estas empresas interconectadas forman una red que da empleo a más de 1.500 personas a lo largo de Arkansas, Luisiana, Misisipi y Misuri. Las empresas están alineadas por sus servicios complementarios, su compromiso con la sostenibilidad a largo plazo y sus valores familiares compartidos.

"Los valores familiares son la columna vertebral de nuestra cultura", afirma Conner. "La forma en que trabajamos, lideramos y nos relacionamos con los demás es muy importante para nosotros. El trabajo duro, la constancia y la perseverancia son fundamentales en nuestra cultura", añade.
 

Conner destaca que las personas son la parte más importante de su organización. "Tratamos a nuestros empleados, inquilinos y socios como si fueran de la familia. Conocemos sus nombres, a sus hijos y sus historias. Esa mentalidad genera confianza y responsabilidad".
 

La determinación de Conner por preservar su visión, cuidar de su gente y garantizar la sostenibilidad a largo plazo de su familia, sus tierras y sus negocios le llevó a crear un fideicomiso dinástico en 2010. Su difunto padre también había creado un fideicomiso dinástico al mismo tiempo. Los fideicomisos dinásticos son fideicomisos irrevocables que pueden durar cientos de años. Están diseñados para mantener y administrar activos durante varias generaciones, preservando los negocios y las propiedades inmobiliarias y permitiendo que la riqueza se transfiera de manera eficiente a lo largo del tiempo. Los beneficiarios de ambos fideicomisos de la familia Conner son los hijos, nietos y futuras generaciones de los fundadores del fideicomiso.
 

Establecer los fideicomisos dinásticos fue una decisión empresarial con visión de futuro por parte de Conner. Sin embargo, eso fue solo el comienzo del proceso de preservación del legado. Reconoció que necesitaba profesionalizar y poner en práctica los fideicomisos para que fueran eficaces a largo plazo.
 

"La gestión de fideicomisos a lo largo de varias generaciones es compleja", afirma Conner. "Con múltiples beneficiarios, marcos legales en constante evolución y diferentes expectativas, nos enfrentamos a retos tanto legales como emocionales. Los mayores obstáculos fueron la comunicación, la alineación de las expectativas y el establecimiento de una gobernanza sólida. Todos quieren lo mejor para la familia y el negocio, pero definir qué es «lo mejor» no siempre es fácil", añade.

En 2023, Conner y su equipo directivo asistieron a la Cumbre de Liderazgo de Empresas Familiares de EY EE. UU. en un centro de innovación EY wavespace™, organizada por James Bly, director general de Servicios Empresariales para Empresas Familiares de Ernst & Young LLP. Impresionado por las ideas del programa, posteriormente le pidió a Bly que le ayudara a profesionalizar los fideicomisos dinásticos que él y su padre habían creado.
 

En concreto, Conner quería que el equipo de EY le ayudara a transformar los fideicomisos, que eran principalmente vehículos legales, en un sistema práctico y funcional que se ajustara a sus objetivos a largo plazo. También quería que los profesionales de EY le ayudaran a desarrollar un modelo de gobernanza sólido para los fideicomisos.
 

"Nuestro objetivo era establecer una estructura que permitiera a los fideicomisarios independientes y a los directores independientes con experiencia seguir haciendo crecer los negocios del fideicomiso de generación en generación, al tiempo que se garantizaba su bienestar financiero", explica Bly.
 

Basándose en el modelo patentado EY Family Enterprise DNA Model, Bly y su equipo ayudaron al equipo directivo de Conner a profesionalizar la gobernanza y las operaciones de los dos fideicomisos. Esto implicaba:

• Crear una empresa de servicios compartidos para agilizar el nombramiento de miembros independientes del consejo de administración encargados de supervisar las empresas que forman parte del fideicomiso.
• Contratar e instalar un consejo asesor empresarial independiente, que incluya a miembros con experiencia en contabilidad, negocios y gestión, para asesorar a los fideicomisarios.
• Mejorar los procesos de presentación de informes para que los informes de las empresas individuales se compartan con la empresa de servicios compartidos y con los fideicomisarios.
• Comprar y retirar las participaciones de un socio capitalista ajeno a la familia.
• Formalizar los procesos de sucesión para los miembros del consejo de administración, los fideicomisarios y los miembros de los equipos de gestión empresarial.
• Priorizar la asignación de capital basada en el riesgo para ayudar a que los negocios dentro de los fideicomisos dinásticos crezcan y prosperen.
• Salvar la brecha comunicativa entre generaciones para que la visión de la familia respecto a los fideicomisos se ajuste a las realidades legales y operativas.
• Elaborar un manual que explique cómo ejecutar el contrato de fideicomiso.
   

Los desafíos relacionados con la profesionalización son comunes entre las familias que implementan fideicomisos dinásticos. "]Muchas familias que transfieren activos a fideicomisos dinásticos se enfrentan a los mismos problemas que la familia Conner", afirma Bly. "Aunque reciben apoyo de asesores profesionales a la hora de constituir los fideicomisos, luego se les deja solos para ponerlos en funcionamiento. El sistema que creamos para la familia Conner se adapta a sus necesidades y utiliza prácticas exitosas de otras familias".
 

Ahora que los nuevos sistemas y procesos están en funcionamiento, la familia Conner los está probando activamente e identificando oportunidades de mejora continua. También están preparando a la próxima generación de fideicomisarios, directores y beneficiarios para que desempeñen sus responsabilidades. "Ahora nos centraremos en la educación y la tutoría", afirma Conner. "Hemos creado el marco. Ahora debemos asegurarnos de que la próxima generación lo entienda, lo respete y esté preparada para hacerlo crecer. Quiero que los fideicomisos sean algo más que una simple forma de mantener activos. También quiero que les enseñen valores".
 

Conner valora el profundo conocimiento que el equipo de EY tiene sobre las empresas familiares, lo cual quedó patente en el asesoramiento pertinente y personalizado que le proporcionaron. "EY escucha", afirma. "Su personal no solo llega con un manual de estrategias estandarizado. Se toman el tiempo necesario para comprender quiénes somos, qué nos importa y cómo funcionamos. Gracias a sus conocimientos y experiencia en situaciones similares, nos proporcionaron excelentes consejos que nos guiaron hacia una solución. Eso marcó la diferencia".
 

"Cuando los negocios y la familia avanzan juntos, generan un valor duradero que se transmite de generación en generación", afirma Brock Griffiths, EY Americas Family Enterprise Leader. "Los fideicomisos dinásticos son eficaces cuando se implementan activamente la gobernanza y los procesos, transformando un objetivo común en decisiones claras y repetibles que guían tanto a la empresa como a la familia", añade.

Aunque tiene muchas obligaciones que le ocupan su tiempo, profesionalizar los fideicomisos de la dinastía es una prioridad importante para Conner. "El éxito de mi familia y el éxito de estos fideicomisos dependen al 100 % de contar con la estructura adecuada", afirma. "Si EY no hubiera participado, no creo que hubiéramos avanzado tanto en el proceso como lo hemos hecho hasta ahora. Sus consejos nos ayudan a evitar muchos de los escollos que pueden surgir con los fideicomisos multigeneracionales, como la confusión, la ineficiencia o incluso la división. EY nos ayudó a aportar claridad, alineación y una visión compartida que nos mantuvo enfocados en el panorama general", afirma Conner.
 

Además de beneficiar a su familia, Conner cree que el apoyo profesional ha fortalecido a la comunidad en general. "El trabajo de EY en los fideicomisos dinásticos ha tenido un impacto duradero, no solo en nuestra familia, sino en toda la organización y más allá", afirma. "Jim (James) ha participado activamente, asistiendo a reuniones estratégicas, reuniones fiduciarias y debates de la junta directiva, aportando valiosas ideas y ayudándonos a pensar de forma más estratégica. Su orientación nos ha ayudado a ser más estables, más responsables y más previsores. Esto ha tenido un efecto dominó, fortaleciendo nuestros negocios, apoyando a nuestros empleados y proporcionando consistencia a sus inquilinos y clientes".
 

Bly también cree que los fideicomisos dinásticos tendrán un impacto social y económico de gran alcance. "Las empresas familiares multigeneracionales bien gestionadas, operadas de manera profesional, en crecimiento y rentables son el alma de las ciudades pequeñas, los pueblos y las regiones rurales", explica. "Los planes de transición generacional eficaces proporcionan estabilidad a las empresas, así como a sus empleados, clientes, proveedores y las comunidades en las que operan".
 

El consejo de Conner para otros emprendedores que deseen crear o profesionalizar un fideicomiso es que recurran a asesores expertos, empiecen pronto y piensen a largo plazo. "La mayoría de las personas no planean una solución a largo plazo para sus familias", dice. "Además, cada decisión que tomas debe reflejar los valores que deseas preservar, a lo largo de las generaciones, y lo que deseas que sea la cultura y el legado de tu empresa".
 

Para preservar los valores familiares, Conner está involucrando a las próximas generaciones en los fideicomisos y negocios. Su hijo, John Conner III, actúa como fideicomisario, mientras que su nieta, Caroline, y su esposo, Pace, participan activamente en las operaciones diarias de Holden Conner. Otros miembros de la familia continúan adquiriendo experiencia trabajando en diversas áreas de la organización.
 

Gracias a los fideicomisos, Conner confía en que puede dejar sus negocios y su equipo directivo con una visión clara y la capacidad de llevar a la familia al siguiente nivel en el futuro. "Gracias a los fideicomisos dinásticos, cada día me despierto más feliz que el día anterior", afirma. "Los fideicomisos nos proporcionan una base para el buen gobierno y la planificación a largo plazo, lo que nos ayuda a gestionar el crecimiento sin comprometer la integridad de nuestra visión".