Niełatwo wyprać pieniądze w Estonii

Według Bazylejskiego Indeksu AML Estonia regularnie zajmuje miejsca w czołówce państw o najszczelniejszym systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Estonia po raz pierwszy uzyskała niepodległość w 1918 roku, ale po II Wojnie Światowej została anektowana przez ZSRR. Ponownie odzyskała niepodległość w 1991 roku. Ten niewielki kraj bywa stawiany jako wzór dla innych w radzeniu sobie z ryzykiem prania pieniędzy.

 

Państwo cyfrowe

 

O Estonii mówi się, że jest najbardziej cyfrowym państwem świata. Usługi publiczne są zdigitalizowane w 99 procentach. W 1997 roku Estonia przewidziała, że przyszłość należy do komunikacji cyfrowej i postawiła na rozwój internetu oraz edukację cyfrową obywateli. Przede wszystkim zadbano o możliwość załatwiana spraw urzędowych przez internet. Obecnie ponad 93 procent gospodarstw domowych ma dostęp do sieci [1]. Podpis cyfrowy jest powszechnie stosowany przez obywateli od ponad 20 lat a złożenie zeznania podatkowego zajmuje zaledwie kilka minut. [2]

 

Prawo

 

W 2008 roku Estonia uchwaliła ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Objęła ona banki, instytucje finansowe, organizatorów gier hazardowych i pośredników w obrocie nieruchomościami. Po dziesięciu latach ją znowelizowano. W nowelizacjach uwzględniono dyrektywy UE w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy włącznie z szóstą (6AMLD).

 

Realizacja

 

Za działania przeciwko praniu pieniędzy odpowiada w Estonii w ogólnym wymiarze Ministerstwo Finansów. Podległa mu estońska Jednostka Analityki Finansowej (Rahapesu Andmebüroo) odpowiada za wyszukiwanie i weryfikację podejrzanych transakcji. [3] Do tej jednostki podmioty obowiązane zgłaszają zauważone przez siebie podejrzane transakcje. [4]

 

Nadzór nad organizacjami obowiązanymi sprawuje z kolei Finantsinspektsioon, estoński odpowiednik KNF. Działania Finantsinspektsioon w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu skupiają się na kontroli i analizie odpowiednich procesów i systemów wdrożonych przez organizacje obowiązane. Nie koncentruje się ona na wykrywaniu poszczególnych przypadków prania pieniędzy, a zaobserwowane przez siebie sytuacje przekazuje Jednostce Analityki Finansowej. [5]

 

W Estonii funkcjonuje również Rządowa Komisja ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu, która ma rolę koordynującą. Przewodniczy jej Minister Finansów, a w jej skład wchodzą przedstawiciele licznych instytucji, m.in. ministerstw, służb podatkowych, prokuratury, Banku Estonii, czy Finantsinspektsioon.

 

W rankingu Bazylejskiego Indeksu AML w latach 2020 [6] oraz 2021 [7], Estonia osiągnęła najlepszy wynik spośród wszystkich analizowanych krajów. Indeks z 2022 nie zawierał danych dla Estonii [8]. W rankingu z 2023 roku, Estonia osiągnęła trzeci najlepszy wynik, tuż po Islandii i Finlandii [9]. 



Zobacz również

Praktyczne aspekty cyberbezpieczeństwa w zastosowaniu AI do dochodzeń wewnętrznych

Serdecznie zapraszamy na kolejny webcast z serii Miesiąc Cyberbezpieczeństwa EY. AI podnosi bezpieczeństwo danych i informacji podczas wykorzystywania eDiscovery i informatyki śledczej do prowadzenia postępowań wyjaśniających. Jednocześnie żeby tak było, samo AI musi być zaimplementowane i wykorzystywane we właściwy sposób, spełniający wymogi cyberbezpieczeństwa.

Greenwashing – czym grozi malowanie trawy na zielono?

Serdecznie zapraszamy do udziału w webcaście pt. "Greenwashing - czym grozi malowanie trawy na zielono?

Prawda czy mit? Sprawdź, co wiesz o prowadzeniu wewnętrznych dochodzeń!

Dlaczego firmy obawiają się prowadzenia postępowań wyjaśniających? Jakie korzyści przynosi dochodzenie wewnętrzne? Jak skutecznie przeprowadzać rozmowy wyjaśniające? Zapraszamy do obejrzenia nagrań z cyklu „Prawda czy mit?” poświęconego najczęstszym obawom i mitom dotyczącym prowadzenia wewnętrznych postępowań wyjaśniających.

Greenwashing, czyli czy warto malować trawę na zielono?

Nowe przepisy oraz szybki rozwój technologiczy przyzwyczaiły już przedsiębiorców to tego, że ocena ryzyka organizacji musi być przeprowadzana regularnie i obejmować szeroką perspektywę zewnętrzną. Większość przedsiębiorstw skutecznie stawia czoła indcydentom RODO, ich pracownicy mają świadomość cyber-zagrożeń, ustawa sankcyjna wpłynęła na baczne przyglądanie się spółkom w łańcuchu dostaw. Przykłady można mnożyć. Tematem, który aktualnie przykuwa zainteresowanie wielu organizacji jest zagadnienie greenwashingu, bezpośrednio związane z obszarem ESG.

Compliance Roadmap "A może lepiej nie sprawdzać? Wszystko, co chcecie wiedzieć o wewnętrznych dochodzeniach, ale boicie się zapytać"

Weź udział w bezpłatnym webcaście z cyklu Compliance Roadmap "A może lepiej nie sprawdzać? Wszystko co chcecie wiedzieć o wewnętrznych dochodzeniach, ale boicie się zapytać"

Sankcje gospodarcze a kwestie prawne – o czym muszą wiedzieć przedsiębiorcy?

Serdecznie zapraszamy do udziału w webcaście pt. „Sankcje gospodarcze a kwestie prawne – o czym muszą wiedzieć przedsiębiorcy?"

Ryzyko sankcyjne w biznesie – omówienie wymogów na podstawie rzeczywistych przypadków

Serdecznie zapraszamy do udziału w webcaście pt. „Ryzyko sankcyjne w biznesie – omówienie wymogów na podstawie rzeczywistych przypadków”

Compliance Roadmap: Regulacyjny sprint czy maraton zgodności? Okiem praktyka o wyzwaniach Compliance Officera

Weź udział w bezpłatnym webcaście z cyklu Compliance Roadmap. Regulacyjny sprint czy maraton zgodności? Okiem praktyka o wyzwaniach compliance officera".

Dyrektywa o ochronie sygnalistów, a postępowania wyjaśniające

Jednym z nowych obowiązków nakładanych przez dyrektywę o ochronie sygnalistów jest konieczność prowadzenia wewnętrznych postępowań wyjaśniających. Sednem tego zagadnienia, a jednocześnie kluczowym wyzwaniem dla spółek i organów zarządczych będzie kwestia wykazania, że przy podejmowaniu działań następczych dochowano należytej staranności. W przeciwnym razie spółka może narażać się na negatywne konsekwencje.

Trzy linie obrony - kto jest odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem?

Model trzech linii obrony, do którego odwołują się m.in. Dobre praktyki spółek notowanych na GPW, wskazuje, że za zarządzanie ryzykiem odpowiedzialni są (w różnym stopniu i zakresie): pracownicy operacyjni jako właściciele ryzyk, ich przełożeni, czyli menedżerowie ryzyk, którzy stoją na drugiej linii obrony oraz audyt wewnętrzny będący trzecią linią obrony, który podobnie jak w przypadku pozostałych procesów pełni funkcję stricte kontrolną.

Ochrona sygnalistów przed odwetem

Najistotniejszym celem dyrektywy o ochronie sygnalistów, jest uniemożliwienie stosowania działań odetowych wobec sygnalisty zgłaszającego przypadki naruszenia prawa Unii Europejskiej.

Kto to jest sygnalista?

Polska jest w gronie państw, w których obowiązek wdrożenia rozwiązań umożliwiających zgłaszanie nieprawidłowości jest uregulowany tylko częściowo. Wynika to np. z ustaw regulujących działalność instytucji finansowych.

Ochrona sygnalistów (whistleblowing)

Prawo dotyczące ochrony sygnalistów zobowiązuje firmy do udostępnienia kanałów umożliwiających poufne zgłaszanie naruszeń, wdrożenie mechanizmów praktycznie chroniących sygnalistów przed odwetem oraz wypracowanie zasad rozpatrywania zgłoszeń w ściśle określonych terminach. Sprawdź jak możemy pomóc w dostosowaniu firmy do nowych przepisów.

Sankcje gospodarcze - sklep on-line

Od lutego 2022 firmy z obszaru Unii Europejskiej muszą przestrzegać sankcji gospodarczych nałożonych w bezprecedensowej skali na Rosję i Białoruś. Nasz zespół ma unikalne doświadczenie w tematach sankcyjnych – edukacji, weryfikacji kontrahentów oraz wdrażaniu odpowiednich procedur. Pomagamy ograniczyć ryzyko kar finansowych i odpowiedzialności karnej wynikające z naruszeń przepisów sankcyjnych.

Polska ustawa sankcyjna

16 kwietnia 2022 r. weszła w życie polska ustawa sankcyjna. Dotyczy szczególnych rozwiązaniań w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę oraz służących ochronie bezpieczeństwa narodowego. Jakie zmiany wprowadza?

Sankcje gospodarcze nałożone na Rosję z perspektywy polskich przedsiębiorstw. Co zmienia zakaz eksportu do Rosji?

UE, USA i Wielka Brytania wprowadzają kolejne pakiety sankcje gospodarcze nałożone na Rosję., m.in. zakaz eksportu do Rosji i Białorusi. W konsekwencji zostały wprowadzone sankcje odwetowe Rosji. Co to oznacza dla polskich przedsiębiorców?

Ryzyko sankcyjne. Co oznaczają sankcje gospodarcze dla przedsiębiorców?

Jak działają sankcje gospodarcze? Co to są listy sankcyjne i ryzyko sankcyjne? Sprawdź, jak wprowadzane sankcje wpływają na prowadzenie biznesu i jak bronić się przed ryzykiem sankcyjnym?

Klapki na oczach czy szerokie horyzonty?

Światowe Badanie Uczciwości w Biznesie 2022 ukazuje jak usprawnienie ładu korporacyjnego może zwiększyć uczciwość biznesu

Zarządzanie ryzykiem nadużyć

Dowiedz się więcej o Dziale Zarządzania Ryzykiem Nadużyć oraz o tym, jak pomagamy firmom realizować cele z zakresu uczciwości w biznesie.

Czas na ochronę sygnalistów - badanie EY

W przeddzień wejścia w życie Dyrektywy UE o ochronie sygnalistów* zapytaliśmy polskie spółki, które od 17 grudnia 2021 r. będą podlegały jej wymogom, o ich stopień gotowości oraz wyzwania, z którymi się zmagają. Wyniki naszego badania zbiegają się w czasie z zamieszczeniem w wykazie prac legislacyjnych polskiego projektu** ustawy o ochronie osób zgłaszających naruszenia prawa, którego przyjęcie planowane jest w IV kwartale 2021r.


    Kontakt
    Chcesz dowiedzieć się więcej? Skontaktuj się z nami.