Usługi aktuarialne

Dostarczamy rozwiązania analityczne pozwalające na zastosowanie metod statystycznych i modeli aktuarialnych do analizy dostępnych wewnętrznych oraz zewnętrznych źródeł danych o klientach, odszkodowaniach i świadczeniach oraz przedmiotach ubezpieczenia i ich zastosowaniu do podejmowania kluczowych decyzji biznesowych.

Jednym z kluczowych obszarów zastosowań modeli statystycznych i aktuarialnych w ubezpieczeniach jest ustalanie taryf składek. Właściwa taryfikacja jest kluczem do sukcesu zakładu ubezpieczeń. Nasz zespół może udzielić wsparcia zarówno w przeglądzie i ustalaniu taryf w ubezpieczeniach majątkowych (z wykorzystaniem narzędzi GLM i metod optymalizacji cenowej), przeglądzie i ustalaniu wysokości składek w ubezpieczeniach życiowych oraz opracowaniu analiz zyskowności produktów i projekcji rozwoju portfela przy różnych scenariuszach. Poza obszarem taryfikacji wykorzystujemy nasze kompetencje i narzędzia analityczne w poniższych obszarach.

• Analiza danych o retencji klientów – identyfikacja strategii pozwalającej na zmniejszenie współczynnika zerwanych umów.
• Analiza danych szkodowych – optymalizacja procesów likwidacji szkód.
• Analiza danych dotyczących rezerw szkodowych – kapitalizacja świadczeń rentowych, rezerwowanie dużych szkód, tworzenie rezerwy inicjalnych.
• Analiza danych o wyłudzeniach i oszustwach ubezpieczeniowych.

Realizujemy aktuarialne wsparcie audytu finansowego zgodnie z globalną metodyką EY w obszarze audytów i przeglądów aktuarialnych.

Zakres naszego wsparcia obejmuje: przeglądy rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (statutowych oraz najlepszego oszacowania) oraz ich niezależne przeliczenia; weryfikację wymogów kapitałowych Solvency II (wyznaczonych przy zastosowaniu formuły standardowej lub modelu wewnętrznego); klasyfikację produktów zgodną z IFRS 4; analizę taryfikacji składek ubezpieczeniowych; weryfikację kontroli wewnętrznych i wsparcia audytu wewnętrznego w spółkach ubezpieczeniowych.

Opracowujemy i wdrażamy ilościowe metody pomiaru ryzyka dla banków i branż towarowych, obejmujące ryzyko kredytowe, rynkowe i operacyjne.

Biorąc pod uwagę wymogi kapitałowe i doradztwo regulacyjne, implementacja modelu wewnętrznego na potrzeby wyliczenia wymogu kapitałowego Solvency II jest szansą ale również wyzwaniem dla zakładów ubezpieczeń, w sprostaniu którego pomóc może zespół EY.

Posiadamy szereg specjalistów którzy uczestniczyli w projektach związanych z modelami wewnętrznymi Solvency II dla międzynarodowych klientów obejmujących nastęujące rozwiązania:

Wdrożenie i koordynowanie (rozwój koncepcji, zarządzanie projektem) modeli wewnętrznych.

Kalibrację poszczególnych ryzyk·oraz kalibrację zależności pomiędzy ryzykami i agregację wymogu kapitałowego.

Wdrożenie dodatkowych wymogów związanych z implementacją modelu wewnętrznego w szczególności analizy Profit & Loss Attribution.

W obliczu skutków rosnącej liczby ataków cybernetycznych, przedsiębiorstwa starają się skuteczniej mierzyć i zarządzać ryzykiem operacyjnym wynikającym z potencjalnego naruszenia bezpieczeństwa ich systemów informatycznych. Wraz z pojawieniem się norm odnoszących się do danych o atakach cybernetycznych oraz coraz bardziej zaawansowanych technik pomiaru ryzyka, kwestie związane z ryzykiem cybernetycznym mogą być w większym stopniu kontrolowanie i zarządzane przez korporacje i ubezpieczycieli.

Nasz doświadczony zespół Cyber Risk ze wsparciem zespołu aktuarialnego świadczy zintegrowane usługi dla zakładów ubezpieczeń związane z opracowywaniem strategii w zakresie ataków cybernetycznych oraz w przygotowywaniem oferty produktów ubezpieczeniowych chroniących przedsiębiorstwa przed skutkami takich ataków.

Fadata jest szybko rozwijającym się dostawcą usług IT dla sektora ubezpieczeniowego, z którą ściśle współpracujemy, aby pomóc ubezpieczycielom we wdrożeniu systemu Fadata. Eksperci aktuarialni wspierają konfigurację produktów i rozwój kluczowych procesów ubezpieczeniowych i aktuarialnych w zakresie rezerw, taryfikacji i underwritingu.

Nowy standard sprawozdawczości finansowej MSSF 17 to niewątpliwie największe regulacyjne wyzwanie dla sektora ubezpieczeniowego w najbliższej przyszłości.

Zespół EY oferuje kompleksową pomoc we wdrożeniu standardu MSSF 17 obejmującą takie obszary jak: szkolenia i warsztaty MSSF 17 dla pracowników, oraz planowanie prac wdrożeniowych: ocena wpływu standardu na sprawozdania finansowe, opracowanie planu wdrożenia, analiza luki. Oferujemy także opracowanie metodyki MSSF 17 i wsparcie w przeprowadzeniu próbnych wyliczeń i raportowania, a także opracowanie i wdrożenie narzędzi do wyliczeń MSSF 17, wsparcie we wdrożeniu narzędzi dedykowanych do MSSF 17 oferowanych przez zewnętrznych dostawców, wdrożenia narzędzi do planowania finansowego wg MSSF 17. Wspieramy również w obszarze raportowania (nowy plan kont oraz nowa struktura sprawozdań finansowych i ujawnień MSSF 17).

Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia są niewątpliwie najbardziej znaczącą pozycją bilansu zakładów ubezpieczeń majątkowych, a zmiana stanu rezerw często ma dominujący wpływ na wynik finansowy. Dodatkowo oszacowanie zobowiązań z tytułu niewypłaconych odszkodowań, stanowi integralną część procesu wyceny produktów, w szczególności dla ryzyk charakteryzujących się długi okresem zgłaszani i likwidacji szkód. Rezerwy szkodowe są ważnym elementem kalkulacji wymogu kapitałowego i środków własnych na jego pokrycie.

Dodatkowo oszacowanie zobowiązań z tytułu niewypłaconych odszkodowań, stanowi integralną część procesu wyceny produktów, w szczególności dla ryzyk charakteryzujących się długi okresem zgłaszani i likwidacji szkód. Rezerwy szkodowe są ważnym elementem kalkulacji wymogu kapitałowego i środków własnych na jego pokrycie.

Niezależnie od tego czy pełnimy rolę aktuariusza zakładu, wykonujemy niezależne przeliczenie rezerw czy wpieramy audyt sprawozdań finansowych, eksperci EY stosują najbardziej zaawansowane i adekwatne podejścia i metodyki, uspójnione na poziomie globalnym, ale uwzględniające lokalną specyfikę ryzyka i procesu likwidacji szkód.

Mając na uwadze rosnące koszty, starzenie się społeczeństwa, niedopasowaną infrastrukturę, ograniczone zasoby i zmieniające się przepisy, ubezpieczyciele działający aktywnie w sektorze zdrowotnym muszą opracowywać nową ofertę i szukać nowych sposobów działania.Rynki opieki zdrowotnej w poszczególnych krajach to wielkie wyzwanie, ale jednocześnie możliwości wzrosty i rozwoju poprzez wykorzystanie przełomowych technologii jak i zaawansowanej analizy danych.

Eksperci aktuarialni EY pracują wspólnie ze strategami i ekonomistami, specjalistami w zarządzaniu publicznymi systemami opieki zdrowotnej i prywatnych ubezpieczeniach zdrowotnych, a także inżynierami wspólnie opracowując przyszłościowe rozwiązania wspierające szeroko rozumianą opiekę zdrowotną.

W obecnym otoczeniu rynkowym, ubezpieczyciele dążą do optymalizacji zwrotu, skorygowanego o ryzyko poprzez bardziej innowacyjne inwestycje, a zarządzający majątkiem i aktywami coraz ściślej współpracują ze swoimi inwestorami instytucjonalnymi, w tym z zakładami ubezpieczeń.

Zespół EY Global Investment Advisory specjalizuje się w pracy z każdym z tych sektorów, w celu zwiększenia wartości ich portfela inwestycyjnego, poprzez połączenie zasobów z zapleczem finansowym, aktuarialnym, księgowym, podatkowym, ilościowym, wyceny i finansów przedsiębiorstw. Mamy unikalne doświadczenie w opracowywaniu rozwiązań dedykowanych zakładom ubezpieczeń.

Ryzyko długowieczności wynikające ze światowych trendów populacyjnych jest niezwykle istotne dla ubezpieczycieli oferujących produkty rentowe.

Dzielimy się wiedzą na temat aktualnych trendów i praktyki rynkowej z naszymi klientami, wspieramy w tym obszarze procesy audytu sprawozdań finansowych zakładów ubezpieczeń, szukamy rozwiązań umożliwiających transfer ryzyka długowieczności w projektach doradczych.

Nasze usługi ‘managed services’ pomagają klientom realizującym strategie outsourcingu przy powtarzających się, pracochłonnych i/lub niezwiązanych z działalnością podstawową czynnościach, niezbędnych do prowadzenia codziennych wyliczeń aktuarialnych i związanych z nimi procesów ubezpieczeniowych.

Potencjalne obszary współpracy w ramach outsourcingu i co-sourcingu obejmują:

• zaawansowaną analizę danych;
• sprawozdawczość finansową: wyceny zobowiązań, uzgodnienia i kontrolę jakości danych;
• modelowanie: utrzymanie, rozwój i obsługę modeli aktuarialnych;
• zarządzanie ryzykiem, w tym walidację modeli.

Zapewniamy naszym klientom kompleksowe wsparcie transakcji obejmujących zakłady ubezpieczeń lub ich wydzielone portfele.

Przy niskich wycenach na wielu rynkach ubezpieczeniowych i zmieniających się strategiach międzynarodowych korporacji, rynek fuzji i przejęć może stać się bardziej aktywny. Nasz doświadczony zespół ds. strategii i transakcji oraz nasze umiejętności w zakresie transakcji aktuarialnych zapewniają zintegrowane usługi, aby pomóc firmom w wycenach i integracji po fuzji.

Modelowania aktuarialne jest niezmiennie krytycznym elementem prowadzenia działalności ubezpieczeniowej, a wskutek zmian regulacyjnych i rosnących wymogów jego rola staje się jeszcze bardziej. Modelowanie aktuarialne stanowi podstawę sprawozdawczości finansowej, wyceny zobowiązań, wyznaczanie wymogów kapitałowych, zarządzania ryzykiem, dopasowania aktywów i pasywów, a także planowania biznesowego i taryfikacji.

Nasze usługi konsultingowe obejmują projektowanie i wdrażanie modeli, przegląd i walidację, procesy i zarządzanie, zwiększanie wydajności, a także produkcję. Pomagamy naszym klientom dostosować ich modele do celu, skutecznie wspierać wymagania funkcji finansowych i ryzyka oraz skalować je pod kątem przyszłego rozwoju.

Przedsiębiorstwa, rządy i zarządcy funduszy emerytalnych stale poszukują wsparcia w zakresie projektowania efektywnych rozwiązań emerytalnych, zarządzania kosztami i zarządzaniu ryzykiem. Udzielamy porad we wszystkich tych dziedzinach.

Dostarczamy naszym klientom wiedzy na temat wykorzystania najnowszych technologii, innowacji i trendów w ofercie produktowej firm ubezpieczeniowych.

Nasze innowacyjne podejścia i wizja rozwoju rynku ubezpieczeniowego w przyszłości daj naszym klientom przewagę konkurencyjną: możliwość zaoferowania nowych produktów, zwiększenie zadowolenia klientów z obsługi przy jednoczesnym zwiększeniu efektywności procesów biznesowych i rentowności.

Zarządzanie ryzykiem pozostaje ważnym obszarem w działalności zakładów ubezpieczeń w kontekście globalnych zmian regulacyjnych oraz ekonomicznych.

Pomagamy naszym klientom w projektowaniu i wdrażaniu proporcjonalnych i efektywnych komercyjnie ram zarządzania ryzykiem, które na bieżąco wspierają podejmowanie lepszych decyzji biznesowych. Nasze rozwiązania obejmują projektowanie i wdrażanie strategii, apetytu i ram zarządzania ryzykiem, w tym procesów, modeli i narzędzi do identyfikacji, pomiaru, ograniczania i monitorowania ryzyka.

Plany naprawy oraz plany restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mają na celu utrzymanie stabilności w sektorze finansowym, bez uszczerbku dla klientów i systemu finansowego, a także bez konieczności wykorzystania funduszy publicznych. Plan naprawy to mapa drogowa dla samego ubezpieczyciela, ale również zapewnienie dla instytucji nadzorującej, że ubezpieczyciel może sam wyjść z sytuacji kryzysowej. Musi być spójny i integralny z innymi dokumentami i rozwiązaniami już wdrożonymi w zakładzie ubezpieczeń.

Z kolei plan restrukturyzacji jest opracowywany przez KNF przy istotnym zaangażowaniu zakładu ubezpieczeń. Zostanie on wdrożony w przypadku, w którym plan naprawy nie odnosi pożądanych skutków oraz kiedy sytuacja finansowa zakładu ubezpieczeń umożliwia podjęcie działań restrukturyzacyjnych bez konieczności wykorzystania środków publicznych. EY jest wiodącym doradcą w zakresie przygotowywania planów naprawczych i planów restrukturyzacji na potrzeby nadzoru wspierającym większość globalnych grup ubezpieczeniowych. Jesteśmy w stanie udzielić wsparcia w zakresie planowania ciągłości operacyjnej w przypadku kryzysu i wdrożenia usprawnień, korzystając z pakietu sprawdzonych narzędzi, metodologii i doświadczenia regulacyjnego.

Zakłady ubezpieczeń aktywnie poszukują optymalnych struktur prowadzenia i finansowanie biznesu, ograniczających ryzyko i maksymalizujących zwrot z aktywów.

EY oferuje dostęp do najlepszych praktyk globalnych i efektywne rozwiązania pozwalające na optymalizację struktur kapitałowych oparte o wiodącą ekspertyzę z obszarów finansów, aktuariatu, rachunkowości podatków i doradztwa transakcyjnego. Doradzamy naszym klientom również w opracowywaniu i wdrażaniu miar rentowności uwzględniających ryzyko, a także wspieramy ich w efektywnej i przejrzystej komunikacji z inwestorami.