EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
Jak EY może pomóc
-
Pomagamy podmiotom z branży finansowej skutecznie ograniczać ryzyka związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Łączymy wiedzę ekspercką z zakresu Compliance, doświadczenie operacyjne z realizacji procesów KYC/AML oraz znajomość nowoczesnych technologii informatycznych. Dzięki temu możemy świadczyć kompleksowe usługi doradcze, a także wspierać naszych klientów w codziennej realizacji procesów operacyjnych w obszarze Financial Crime.
Przeczytaj więcej -
Prawo dotyczące ochrony sygnalistów zobowiązuje firmy do udostępnienia kanałów umożliwiających poufne zgłaszanie naruszeń, wdrożenie mechanizmów praktycznie chroniących sygnalistów przed odwetem oraz wypracowanie zasad rozpatrywania zgłoszeń w ściśle określonych terminach. Sprawdź jak możemy pomóc w dostosowaniu firmy do nowych przepisów.
Przeczytaj więcej -
Od lutego 2022 firmy z obszaru Unii Europejskiej muszą przestrzegać sankcji gospodarczych nałożonych w bezprecedensowej skali na Rosję i Białoruś. Nasz zespół ma unikalne doświadczenie w tematach sankcyjnych – edukacji, weryfikacji kontrahentów oraz wdrażaniu odpowiednich procedur. Pomagamy ograniczyć ryzyko kar finansowych i odpowiedzialności karnej wynikające z naruszeń przepisów sankcyjnych.
Przeczytaj więcej -
Wspieramy firmy w prowadzeniu etycznego biznesu budując systemy compliance oraz wdrażając narzędzia i mechanizmy sprzyjające zarządzaniu zgodnością.
Przeczytaj więcej
Władze Chin od lat wprowadzają rozwiązania mające na celu zwalczanie korupcji. Pod koniec zeszłego roku Ogólnochińskie Zgromadzenie Ludowe uchwaliło zaostrzone przepisy karne, które będą służyć nowej odsłonie tej walki. Znowelizowane prawo wchodzi w życie 1 marca 2024 roku. [1]
Według Indeksu Percepcji Korupcji TI sytuacja w ChRL, jeśli chodzi o korupcję w dłuższej perspektywie poprawia się ale co kilka lat odnotowywane są też spadki. W 2012 roku Chiny zdobyły 39 punktów na 100 możliwych i zajęły 80 miejsce wśród klasyfikowanych krajów. W 2014 roku uzyskały tylko 36 punktów co dało im 100 miejsce. W kolejnych latach Chiny pięły się w rankingu osiągając 77 miejsce w 2017 roku. Jednak rok później nastąpił istotny spadek na 87 miejsce, po którym ponownie rok rocznie Chiny zajmowały coraz lepszą lokatę. W 2021 i 2022 roku uzyskiwały po 45 punktów co dawało 65/66 miejsce. Rok 2023 to znowu spadek do 42 punktów i na miejsce 76 na 180 ujętych w klasyfikacji państw. [2]
Uchwalone zmiany w prawie przewidują wyższe kary zarówno dla wręczających jak i przyjmujących łapówki. Pomysł zaostrzenia kar za łapówkarstwo był już przedstawiany podczas XIX Zjazdu Komunistycznej Partii Chin w 2017 roku. Ostatnio zwalczanie łapowników zapowiedział przewodniczący ChRL Xi Jinping. A zajmujący się korupcją organ partii Centralna Komisja Kontroli Dyscypliny ma potraktować priorytetowo dochodzenia w sektorach finansowym, rolnym i farmaceutycznym a także w przedsiębiorstwach państwowych odgrywających kluczową rolę w gospodarce kraju. [3]
Wchodzące w życie od początku marca nowe prawo zakłada zaostrzenie kar zarówno dla wręczających łapówki osób fizycznych jak i podmiotów gospodarczych. Według obecnego prawa podmiot dający łapówkę funkcjonariuszowi państwowemu może zostać ukarany grzywną a pracownicy odpowiedzialni za popełnienie przestępstwa muszą się liczyć z wyrokiem do pięciu lat więzienia i indywidualną grzywną. Nowe prawo podwyższa pułap kary więzienia do dziesięciu lat.
Nowe przepisy określają też okoliczności obciążające w przypadku przekupstwa. Gdy wręczający łapówkę:
- oferował łapówki wielokrotnie;
- był funkcjonariuszem państwowym;
- oferował łapówki w związku z kluczowymi projektami;
- w zamian za stanowiska lub awanse;
- oferował je funkcjonariuszom organów ścigania, nadzoru, wymiaru sprawiedliwości;
- dotyczyły one wyszczególnionych dziedzin jak ochrona środowiska, edukacja czy żywność;
- na łapówki wykorzystywał nielegalne zyski.
Przyjmujący łapówki też muszą się liczyć z wyższymi karami. Dotychczas za bierne łapownictwo groziła kara do pięciu lat więzienia. Nowe prawo wprowadza rozróżnienie na „poważne” okoliczności, za które grozi kara do trzech lat. Wyróżniono też okoliczności „szczególnie poważne” gdzie grozi kara od trzech do dziesięciu lat więzienia.