Kako se v digitalni dobi boriti proti gospodarskemu kriminalu

Ob vse večjih grožnjah lahko s celovitim proaktivnim pristopom okrepimo zaupanje in zmanjšamo tveganja.

Finančni kriminal na svetu povzroči do 3,5 bilijonov ameriških dolarjev škode na leto. To je več od bruto domačega proizvoda (BDP) Združenega kraljestva. Poleg tega ima finančni kriminal negativne posledice za ljudi. Izgubijo lahko prihranke, službe in še veliko več.

Izraza »gospodarski kriminal« in »finančni kriminal« sta zamenljiva, saj obstaja mnogo definicij gospodarskega in finančnega kriminala. Nekatere temeljijo na motivu, druge pa na udeleženih osebah.

Nekatere razlikujejo med notranjimi in zunanjimi grožnjami, druge med posledicami dejanj. V tem članku se bomo osredotočili na pogoste zunanje grožnje podjetjem, ki temeljijo na zlorabi zaupanja in lahko privedejo do pomembnih vplivov na poslovne rezultate. Vse to lahko neposredno vpliva na delo računovodij, ki izvajajo storitve za stranke, v nadaljevanju pa to postane skrb revizorjev.

»Na prvi pogled se lahko gospodarski kriminal zdi kot stara in že obdelana tema. Vendar se pod površjem ves čas pojavljajo novi načini prevar in novi akterji,« pravi Jean Boillet, EY Global Assurance Innovation Leader. »Namesto, da se neprestano ukvarjate z novimi tveganji, bi bilo modra bolje, da bi si vzeli čas in razmislili, ali ne bi raje naredili preskoka z drugačno izrabo ljudi, procesov in tehnologij.«