COVID-19: Normas financieras

No, pese a que una entidad del sistema financiero cuente con canales digitales para la atención del público, de igual manera deberá mantener la atención a través de agencias. Sin embargo, cabe indicar que el horario de atención de sus oficinas podrá ser modificado debido a las recientes disposiciones que endurecen las medidas de aislamiento social obligatorio (por ejemplo, toque de queda establecido en el Decreto Supremo N° 046-2020). 

Sí. No obstante, el personal que obligatoriamente deberá trabajar de manera presencial es el que se encarga de la atención al público en agencias de las entidades financieras y el personal que sea necesario para que las entidades puedan funcionar debidamente. El resto de los trabajadores podrán coordinar con su empleador para trabajar remoto en la medida de lo posible.

No, es facultad de las entidades adoptar esta medida debiendo para ello analizar el impacto en su cartera crediticia. Al respecto, cabe indicar que para la aplicación de esta reprogramación no se requiere autorización de la SBS. La reprogramación puede ser implementada incluso de manera masiva. Esta reprogramación, a diferencia de las que se producen en condiciones regulares, permite no reducir la calificación crediticia del deudor y por lo tanto no tienen impacto en mayores provisiones.

La reprogramación permite cambiar las condiciones del préstamo, una de ellas es la tasa de interés. En virtud a estas reprogramaciones, las IFIs podrían decidir no cobrar intereses. Es importante distinguir este escenario de las condonaciones, puesto que éstas últimas implican la extinción de una obligación exigible. Ellas deben evaluarse según las condiciones de la IFI y de su cartera crediticia.”

No. Los plazos para le entrega de información a la SBS se encuentran suspendidos por quince (15) días calendario.

Debido a la imposibilidad de reunirse oportunamente por la declaratoria de emergencia, las entidades del sistema financiero podrán llevar a cabo la Junta Obligatoria Anual de Accionistas (JOA) con posterioridad al 31 de marzo de 2020. Sin perjuicio de lo anterior, mientras dure el Estado de Emergencia, las entidades del sistema financiero podrán realizar la JOA y las sesiones de directorio por medios no presenciales (ej. videollamadas), debiendo garantizarse el derecho de información y participación de todos los accionistas y directores, respectivamente.

Sí. La SBS ha dispuesto que, mientras se mantengan vigentes las disposiciones referidas al aislamiento domiciliario, las IFI pueden abrir  oficinas especiales, puntos de venta o establecimientos de atención al público, así como hacer uso de locales compartidos, en caso requiera suspender temporalmente la atención en oficinas ubicadas en establecimientos comerciales impedidos para atender al público. En estos casos deberán (i) asegurar la debida comunicación a la SBS; y, (ii) la transparencia de información a los usuarios y clientes para que éstos conozcan la forma y los medios que serán utilizados para la provisión de sus servicios. Posteriormente, las IFIS podrán regularizar la obtención de las autorizaciones que correspondan, sujeto a los requerimientos de la autoridad. 

De acuerdo con el Oficio Múltiple N° 11160-2020-SBS, mientras dure el aislamiento domiciliario, se prevé la suspensión de la remisión de anexos, reportes o cualquier otra información solicitada por Normativa SBS, con excepción de aquella que se encuentra listada en el Anexo 1 y/o aquellos pedidos de información específica. En dicho Anexo se encuentran, por ejemplo, Estados Financieros, Reporte Crediticio de Deudores, Requerimientos de Patrimonio Efectivo, entre otros. Del mismo modo, se flexibiliza el envío de esta información (reportes diarios) extendiéndola hasta las 4 p.m. 

Como es sabido, mediante Resolución SBS N° 1262-2020, se modifican los limites aplicables a las cuentas de dinero electrónico “simplificadas” establecidas en el Reglamento de Operaciones con Dinero Electrónico (Art. 5) a fin de facilitar el desarrollo de transacciones (conversión a dinero electrónico, reconversión a efectivo, transferencias, pagos y cualquier otro movimiento relacionado con dinero electrónico) por parte de personas naturales. Es importante que, en simultáneo con la implementación de dichas modificaciones, las empresas autorizadas a emitir dinero electrónico evalúen también la revisión o actualización de procedimientos y controles que garanticen un servicio dentro de niveles de riesgo adecuados.  

Mediante Circular N° 0009-2020-BCRP, el BCRP ha dispuesto también suspender, durante el tiempo de vigencia del Estado de Emergencia Nacional, los plazos legales para que las IFI envíen información solicitada por dicha autoridad, salvo aquellas exigidas en virtud de las circulares descritas en dicha disposición normativa (p.ej. vinculadas a operaciones cambiarias, tasas de interés del mercado de dinero, etc). Asimismo, el BCRP también podrá flexibilizar los horarios para la recepción de la información que se mantiene siendo exigible. 

La facultad de modificación contractual también ha sido reconocida para las COOPAC como una medida de excepción aplicable a aquellos deudores (socios) afectados por el Estado de Emergencia, en caso dichas cooperativas así lo determinen luego del análisis de la cartera de créditos correspondiente. Dicha potestad deberá cumplir con ciertas exigencias regulatorias, tales como: (i) el plazo total de los créditos que se reprogramen no podrá extender por más de seis (6) meses del plazo original; (ii) deberá aplicarse respecto de deudores que se encuentren al día en sus pagos que a la fecha de la declaratoria de emergencia; y, (iii)  registrar dichos créditos en las cuentas correspondientes del Manual de Contabilidad para Cooperativas de Ahorro y Crédito No Autorizadas a Captar Recursos del Público. 

Debido a la imposibilidad de reunirse oportunamente por la declaratoria de emergencia, las entidades del sistema financiero podrán llevar a cabo la Junta Obligatoria Anual de Accionistas (JOA) con posterioridad al 31 de marzo de 2020. Sin perjuicio de lo anterior, mientras dure el Estado de Emergencia, las entidades del sistema financiero podrán realizar la JOA y las sesiones de directorio por medios no presenciales (ej. videollamadas), debiendo garantizarse el derecho de información y participación de todos los accionistas y directores, respectivamente.

Efectivamente. La SBS dispuso la suspensión de los plazos para la notificación de respuesta a requerimientos y reclamos de usuarios de los sistemas supervisados por la SBS, mientras se mantenga el Estado de Emergencia Nacional, a cuyo vencimiento se reanudará el cómputo de los plazos respectivos para su atención conforme a la Circular de Atención al Usuario. Ello no obsta que las IFI realicen una evaluación de cada caso en concreto a fin de brindar una respuesta oportuna, en función a su capacidad operativa, disponibilidad de recursos, priorizando aquellos reclamos que tengan un impacto relevante para los usuarios.

*Las respuestas aquí contenidas representan opiniones generales. Cada caso deberá ser analizado considerando sus particularidades.