Identyfikacja i pomiar ryzyka klimatycznego w sektorze bankowym – Raporty BCBS

Komitet ocenia, że powyższe czynniki mogą być wyrażone w stosowanych od lat typach ryzyka identyfikowanych w bankach: kredytowym, rynkowym, płynności, operacyjnym czy reputacyjnym, jednocześnie zaznaczając, że do tej pory sektor najwięcej uwagi skupiał na wpływie na ryzyko kredytowe. Raporty wskazują na następującą charakterystykę ryzyk klimatycznych:

1. Istotne zróżnicowanie w zależności od czynników geograficznych, sektora gospodarki, uwarunkowań regulacyjnych i prawnych
2. Ograniczona ilość danych i badań w zakresie pomiaru ryzyka na banki
3. Duża niepewność dot. przyszłych wydarzeń oraz potencjalna nieliniowość wydarzeń (np. poprzez tzw. zdarzenia low probability, high severity).

W zakresie metodologii pomiaru ryzyk klimatycznych w drugim raporcie Komitet Bazylejski wskazuje na następujące kluczowe wnioski:

• Unikalny charakter ryzyk klimatycznych będzie stanowił wyzwanie w zakresie uwzględnienia w obecnych procesach
• Obecne wysiłki banków w istotnej mierze skupiały się na odzwierciedleniu krótkoterminowych efektów ryzyk przejścia, skupiając się jednocześnie na wpływie na portfel kredytowy 
• Sektor jest obecnie na wczesnym etapie, ale prace zarówno po stronie banków jak i nadzorców nabierają tempa
• Poprawny pomiar takiego ryzyka wymaga uwzględnienia szczegółowych i bardziej granularnych danych. Konieczna jest szczegółowa analiza luki w zakresie danych i klasyfikacji ryzyka.
• Długookresowa ocena ryzyka finansowego związanego z klimatem może wymagać rozszerzenia standardowych scenariuszy ryzyka stosowanych przez banki w celu uwzględnienia zarówno zagrożeń klimatycznych, jak i szoków politycznych i technologicznych oraz zmian nastrojów rynkowych i klientów. Taka ocena wymaga rozbudowanej analizy scenariuszowej oraz wyjścia poza zwykle stosowany przez sektor horyzont prognoz na potrzeby zarządzania ryzykiem.

Raport przedstawia także przegląd najważniejszych technik i podejść do modelowania ryzyka zmian klimatycznych wskazując na istotne różnice pomiędzy podejściami tzw. top-down i bottom-up oraz podejść na różnym poziomie granularności.

Raporty Komitetu Bazylejskiego jednoznacznie wskazują konieczność dalszych działań sektora bankowego w zakresie identyfikacji i pomiaru ryzyka zmian klimatu. Jednocześnie zainteresowanie organów kształtujących działania nadzorcze sugeruje, że możemy spodziewać się w niedalekiej przyszłości również ich zwiększonej aktywności na polu wyznaczania standardów identyfikacji, pomiaru i zarządzania ryzykiem klimatycznym.

Podsumowanie

Identyfikacja i pomiar ryzyka związanego ze zmianami klimatu stają się coraz bardziej istotnym elementem zarządzania ryzykiem w bankach. Najnowsze raporty Komitetu Bazylejskiego podsumowują stan obecny oraz wskazują kierunki rozwoju w tym obszarze. Raporty jednoznacznie wskazują konieczność dalszych działań sektora bankowego w zakresie identyfikacji i pomiaru ryzyka zmian klimatu. Jednocześnie zainteresowanie organów kształtujących działania nadzorcze sugeruje, że możemy spodziewać się w niedalekiej przyszłości również zmian i istotnych działań regulacyjnych.