Finansal verinin gücü, sigortacılık sektöründeki CFO’ların rolünü dönüştürüyor

EY’ın “Sigortacılık Sektöründe CFO’ların Dönüşen Rolü” başlıklı analizine göre; CFO’lar geleneksel finansal yönetim ve raporlama sorumluluğu taşıyan yöneticiler olmalarının ötesinde, veriye dayalı güçlü bir finansal ekosistem oluşturulması ve uzun vadeli değer sağlanması gibi konularda da lider olarak konumlanıyor.

CFO’ların sorumluluğu ve rolü artıyor

EY’ın 2025 tarihli analizine göre; yapay zekânın (AI) gelişmesi, artan rekabet ve ekonomik baskılar karşısında sigortacılık sektöründe de finans fonksiyonu önemli ölçüde zorluklarla karşı karşıya kalıyor. Bu değişken ortamda, günümüz CFO'larının geleneksel finans yönetimi ve raporlama rollerinin ötesinde finansal veri yönetimine yönelik kapsamlı bir yaklaşım benimsemesi gerekiyor. Bu değişim ise CFO rolünü daha stratejik bir konuma taşıyor.

Finansal veri stratejisinde yapılanma dönemi

Sigorta ürünleri giderek daha çok farklılaşırken, bazı teklifler kişiselleşiyor. Bu durum, kârlılık analizleri yapılırken finans ekipleri üzerinde ciddi bir baskı oluşturuyor. Etkili planlama ve kârlılık analizleri için giderek daha fazla veri gerekiyor. Bununla birlikte, sigorta şirketleri veri mimarisine yönelik yatırımlarını artırıyor. Ancak finans departmanları, veri toplama ve veri hizmetleri konusundaki ihtiyaçların net bir şekilde belirlenmesi konusunda zorluk yaşıyor. Bu durum, yapılan yatırımların etkinliğini sınırlayabiliyor. Sonuç olarak, finans ekiplerinin veri kalitesi kontrollerinin yapılması, girdilerin yeniden sınıflandırılması ve kârlılık segmentlerini desteklemek için şirket verilerinin bağlantılı hale getirilmesi gibi görevlere sıklıkla odaklanmaları gerekiyor. Bu tablo, sigorta şirketlerinin CFO’ları için iyi yapılandırılmış bir finansal veri stratejisinin gerekliliğini açıkça ortaya koyuyor.

Yapay zeka ile verimlilik ve içgörü desteği sağlanıyor

Yapay zekâ (AI), günümüzde finans fonksiyonlarında ivme kazanmış durumda. EY’ın analizine göre; yapay zekâ, önümüzdeki 3-5 yıl içinde sigortacılık finans fonksiyonlarında verimlilik ve içgörü sağlama açısından kritik bir rol oynayacak. Ancak bu potansiyelin hayata geçmesi için, ayrıntılı düzeyde finansal işlem verisi gerekiyor. Ayrıca operasyonel planlama ve dış kaynaklı verilerin entegre edilmesi bir gereklilik olarak öne çıkıyor. Bunun yanı sıra temiz ve bağlantılı ana veri altyapısı oluşturulması da büyük önem kazanıyor. Bu yapı, AI modellerinin daha doğru tahminler yapmasını ve kârlılık segmentasyonunda daha net ayrımlar sunmasını sağlıyor. Bununla birlikte CFO’ların, veri analizinin otomatikleştirilmesiyle daha hızlı içgörüler elde etmesi bekleniyor. Bu teknolojiler; risk değerlendirme süreçlerini iyileştirmek, öngörüsel analizler gerçekleştirmek ve müşteri ihtiyaçlarına uygun ürünler geliştirmek için kullanılabiliyor.

CFO ile veri sorumlusu iş birliği yapmalı

Finansal raporlama ve karar verme süreçleri giderek daha fazla veriye dayalı hale geldikçe, bu zorluklarla başa çıkmak için sağlam bir finansal veri stratejisi oluşturulmasının yanı sıra sigorta şirketlerindeki CFO’lar ile veri sorumlularının (CDO) da iş birliği içerisinde hareket etmesi gerekiyor. Finansal veri yönetiminde bütüncül bir yaklaşım benimseyen CFO’lar güçlü bir finansal veri ekosistemi oluşturarak şirkete değer sağlayabilir. Bu, sigorta ürünlerinin muhasebe işlemleriyle ilişkilendirilerek segment tanımlarının netleşmesi ve genel muhasebe yapılarının rasyonelleştirilmesi gibi çalışmaları kapsıyor. Aynı zamanda risk, düzenleme ve finansal amaçlar için operasyonel kayıtların kullanımının onaylanması da büyük önem taşıyor. Bu adımlarla, finansal verinin bütünlüğü ve kullanılabilirliğinin artacağı öngörülüyor.

Daha çevik ve becerikli bir finans fonksiyonu

CFO ve CDO’nun iş birliği sayesinde başarılı bir finansal veri stratejisi geliştirilmesiyle finans ekiplerinin; güvenilir veriyi, tahminleme, düzenleyici raporlama ve performans analizlerinde kullanması bekleniyor. Böylece daha çevik ve becerikli bir finans fonksiyonunun oluşturulması mümkün kılınıyor.

Sonuç olarak, sigorta şirketlerinin CFO’ları için yeni bir dönem başlıyor. Finansal veri stratejisi, sigortacılık sektöründe CFO’ların rolünü temelden değiştiriyor. EY’ın analizine göre bu dönüşüm, yalnızca teknolojik değil; aynı zamanda kültürel bir değişimi de beraberinde getiriyor. CFO’lar artık veriyle konuşan, stratejiye yön veren ve geleceği şekillendiren liderler olarak yer alıyor.

*Tolga Özdemir'in Sigortacı gazetesi için hazırladığı yazıdan alınmıştır.