EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
Jak EY może pomóc
-
Pomagamy przedsiębiorcom w podejmowaniu szybkich i precyzyjnych działań w odpowiedzi na podejrzenia wystąpienia nadużyć lub nieprawidłowości.
Przeczytaj więcej -
Członkowie naszego zespołu posiadają doświadczenie, rozległą wiedzę merytoryczną, a także znajomość wiodących praktyk z rynku polskiego i zagranicy.
Przeczytaj więcej -
Sprawdź, jak przy pomocy rozwiązań stworzonych przez EY i wykorzystaniu potencjału zgromadzonego w danych dostępnych w Twojej firmie, można ograniczyć nieefektywność i przeciwdziałać stratom finansowym.
Przeczytaj więcej
Zgodnie z zapisami IV Dyrektywy AML państwa członkowskie zapewniają możliwość stosowania kar i środków wobec członków organu zarządzającego i innych osób fizycznych odpowiedzialnych za naruszenie przepisów krajowych transponujących przepisy dyrektywy. Co ważne, wszelkie kary i środki administracyjne muszą być skuteczne, proporcjonalne i odstraszające.
Dotychczas w krajowym porządku prawnym administracyjnej karze pieniężnej do wysokości miliona złotych podlegał jedynie członek zarządu, odpowiedzialny za wdrażanie obowiązków określonych w ustawie. Po wejściu w życie ustawy, kara administracyjna w wysokości miliona złotych będzie mogła zostać nałożona na każdego z członków zarządu, a także osoby pełniące kierownicze stanowisko, odpowiedzialne za zapewnienie zgodności działalności instytucji obowiązanej oraz jej pracowników z przepisami o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Co za tym idzie, osobista odpowiedzialność członków zarządu oraz osób zajmujących kierownicze stanowisko, odpowiedzialnych m.in. za przekazywanie zawiadomień o podejrzeniu prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (tzw. MLRO – Money Laundering Reporting Officer), nabierze zdecydowanie większego znaczenia. Pamiętać jednocześnie należy, że nadchodząca zmiana w równym stopniu dotyczy specjalistów od zarządzania ryzykiem braku zgodności. Wynika to z powszechnie panującej praktyki rynkowej. Instytucje obowiązane często, bowiem utożsamiają kompetencje MLRO z wykonywaniem funkcji compliance oficera, którego zakres obowiązków, co do zasady, w dużej mierze wykracza poza obszar AML.
W dniu 18 października nowelizacja ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu została przyjęta przez Senat RP i skierowana do podpisu Prezydenta.
*Autorem artykułu jest Emil Nowak