Как данные могут помочь финансовым службам при оценке воздействия на природу

Финансовым учреждениям необходимо начать оценивать свою подверженность влиянию природы, но, поскольку рыночные данные все еще развиваются, существует множество факторов, которые необходимо учитывать.

Коротко

• Воздействие природы может оказаться более существенным с финансовой точки зрения, чем климатические риски.
• Данные для оценки природного риска только зарождаются; новые инструменты, наборы данных и руководство будут иметь решающее значение для обеспечения качества данных и стандартов отчетности.
• Финансовые учреждения должны начать с определения наиболее существенных частей своих портфелей, чтобы подготовиться к более детальным оценкам.

Где в настоящее время находятся данные?

Наше исследование показывает, что инструменты оценки как разрозненны по своей природе, так и находятся в относительно ювенильном состоянии. Ни один поставщик не предлагает одинаковых услуг и не использует одинаковых методик. Поэтому для разных целей могут потребоваться разные поставщики, например, для составления карт воздействия на природу сектора и зависимостей, финансирования проектов и анализа цепочек поставок.

Данные по конкретной местности

Данные по конкретным объектам, полученные с помощью спутников и других методов дистанционного зондирования, или eDnA могут быть легко развернуты в крупных масштабах для сбора значительного количества данных по всем видам землепользования. Полученные данные могут быть полезны для анализа влияния проектного финансирования или землеемких портфелей - например, сельского хозяйства - на окружающую природу. Это также позволяет глубже понять воздействие природы, что, в свою очередь, дает возможность принимать более взвешенные решения. Однако сбор данных зависит от степени владения финансовым учреждением и отражает его способность влиять на ситуацию путем вовлечения.

Моделирование систем Земли

Существуют обширные академические исследования природы, которые используются неправительственными организациями и поставщиками данных для создания моделей земных систем, измеряющих глобальное воздействие на природу, и могут быть расширены как на климат, так и на социальное воздействие. Большинство поставщиков данных моделируют одно измерение природы, например, виды или обезлесение, и лишь некоторые известные поставщики охватывают целый ряд измерений и их взаимосвязей. Хотя некоторые из этих моделей можно использовать для сопоставления секторов с их природными воздействиями и зависимостями, более детальная оценка предполагает отнесение финансовыми учреждениями рисков к конкретным компаниям и видам деятельности, которые они финансируют. Для того чтобы определить этот риск, нам необходимо наложить данные о местоположении активов на модели земных систем. Поэтому эти инструменты можно применять там, где финансовое учреждение располагает данными о местонахождении активов (например, портфели розничных ипотечных кредитов), или в тех секторах, где эти данные доступны (например, коммунальные услуги).

Некоторые поставщики данных расширяют свои базы данных о местонахождении активов, но, как правило, это касается узкоспециализированных секторов, таких как коммунальное хозяйство и горнодобывающая промышленность. Помимо этих секторов, охват еще не достаточно широк, чтобы проводить оценку рисков и последствий для всего портфеля.

Инструменты для цепочки поставок

Значительная часть воздействия природы находится в цепочке поставок компании. Поэтому некоторые поставщики уделяют особое внимание оценке рисков в цепочках поставок. Эти инструменты легко развертываются и отображают экономическую деятельность по всей цепочке поставок, чтобы выявить воздействие на природу. Каждому из них присущи свои качества: одни используют косвенные данные для оценки, другие - комбинацию открытых данных и первичных исследований. Однако эти инструменты охватывают лишь ограниченное количество показателей и не оценивают все материальные воздействия на природу, которые могут быть очевидны в цепочке поставок.

Ограничения данных и направление движения

Доступность данных

В то время как раскрытие информации и, следовательно, доступность оценок природы на уровне организации в настоящее время невелики, окончательная доработка рекомендаций TNFD и руководства по показателям раскрытия информации (сентябрь 2023 г.), как ожидается, будет способствовать дальнейшему раскрытию информации и большей доступности данных. Вероятно, пройдет некоторое время, прежде чем будут доступны данные по конкретной компании для оценки на уровне портфеля. После завершения работы над TNFD финансовые учреждения должны начать взаимодействовать с корпорациями, чтобы помочь им оценить и раскрыть информацию о воздействии на природу в соответствии с руководством.

На данный момент финансовые учреждения могут использовать имеющиеся данные для формирования направленного понимания своих рисков, чтобы подготовиться к более детальным оценкам в будущем.

Удобство использования данных

Проблема заключается не только в наличии данных, но и в том, как их интерпретировать для принятия полезных решений. Используя существующие данные, финансовые учреждения могут оценить свою первоначальную подверженность воздействию природы. Результаты этих оценок могут предоставить полезную информацию, которая выявляет подверженность природе в портфелях и позволяет лучше понять ее для принятия более точных решений по снижению рисков.

По мере улучшения доступности данных финансовые учреждения могут начать тестировать свои портфели при различных сценариях, что позволит получить более детальную информацию о характере их воздействия. Однако физические природные риски моделировать сложнее, чем климатические, из-за множества взаимосвязанных аспектов (например, эрозия почвы, вырубка лесов, урбанизация, качество воды и виды), а также их взаимозависимости с климатом, моделирование которого и так затруднено, поскольку эта область науки постоянно развивается. Поэтому разработка необходимых инструментов и данных, скорее всего, займет больше времени, чем для климата. Понимание полной картины также, вероятно, потребует интеграции моделей природы и климата. Рынок еще не достаточно развит для этого.

Кроме того, моделирование рисков перехода к новой природе определяется экономическими, политическими и технологическими факторами. Регулирующая политика в отношении природы еще не четко определена, а решения, основанные на природе, не очень хорошо разработаны.

Управление данными для ESG и природы

Наше наблюдение за рынком показывает, что данные ESG не часто интегрируются или управляются стратегически, а их источник и управление распределены. Добавление данных о природе усложняет процесс и увеличивает потенциальный риск ошибок и несоответствий. Применяя такой фрагментарный подход, финансовые учреждения рискуют создать изолированные хранилища данных, которые могут ограничить их способность сверять свой прогресс с обязательствами в области ESG.

Ожидается, что ESG будет и дальше более жестко регулироваться, с обязательным обеспечением раскрытия информации об ESG. Поэтому финансовым учреждениям следует начать выстраивать стратегический подход к управлению данными ESG, пока потребности в данных и их источники еще относительно невелики. Это обеспечит необходимое управление, прослеживаемость и возможность аудита, которые потребует усиленное регулирование. И наоборот, существует риск значительных затрат и временных затрат на ретроспективное применение такой стратегии данных к растущему набору вариантов использования данных ESG. Кроме того, существует значительный риск искажения информации об устойчивых продуктах, кредитовании или в нормативных документах, например, в Таксономии ЕС.