Como a agentic AI pode transformar as finanças para além da automação nas empresas de tecnologia.

A implementação de IA autónoma e orientada por fluxos de trabalho pode gerar ganhos de eficiência significativos, melhorar a fiabilidade dos relatórios e reformular o modelo operacional.

Sumário Executivo

• Muitas empresas do setor tecnológico subutilizam a IA na área financeira devido à fragmentação dos dados e à falta de clareza quanto à responsabilidade pela sua gestão.
• A agentic AI permite a automação de ponta a ponta, reduzindo custos e melhorando escalabilidade.
• Uma abordagem holística e orientada para os resultados no domínio da IA pode proporcionar uma transformação mais rápida e um maior valor.

As empresas tecnológicas estão a impulsionar o futuro com inovações em IA para os seus clientes — mas estarão a tirar o máximo partido dessa tecnologia nas suas próprias funções financeiras?

A resposta — pelo menos em muitas empresas — é "não". A IA no setor financeiro continua a não estar suficientemente otimizada nas empresas de tecnologia, devido a fatores como a fragmentação dos dados, a falta de clareza quanto à responsabilidade pela IA e os desafios na gestão da mudança.

A situação em muitas empresas poderia facilmente ser designada por "Automação Robótica de Processos 2.0" — por outras palavras, grande parte da IA no setor financeiro atual consiste na simples automação de partes do processo, e não do processo na sua totalidade. Existem inúmeras soluções no mercado à procura de problemas, mas combiná-las de forma holística requer uma mentalidade diferente.

"A maioria dos líderes do setor tecnológico de hoje em dia pode dizer-lhe como será o futuro da IA no setor financeiro", afirmou Adam Blaylock, líder do setor de tecnologia e da indústria TMT dos Serviços de Consultoria em Contabilidade Financeira da EY Américas. "O desafio consiste em avançar do presente para o futuro de forma ponderada e orientada para os valores, pois construir uma função financeira reinventada não é uma tarefa simples. As empresas tecnológicas de todas as dimensões podem beneficiar de uma parceria com uma empresa que possua uma vasta experiência em finanças e tecnologia de IA, que compreenda as nuances da função financeira e dos relatórios regulamentares."

Reimaginar o setor financeiro com agentic AI

Algumas empresas de tecnologia estão a adotar uma abordagem de "renovação» para financiar a IA, desenvolvendo soluções pontuais que se centram em casos de utilização específicos, tais como a extração de faturas ou a deteção de anomalias. Embora isto possa agilizar os processos e reduzir os custos, não representa uma mudança revolucionária em termos de efetivos, nem aproveita plenamente o potencial da IA para impulsionar a função financeira.

Uma estratégia mais abrangente e de longo prazo consiste em repensar a função financeira num mundo centrado na IA, recorrendo a uma abordagem de "concepção para o zero". Isto significa que o processo tem de ser repensado de forma a centrar-se nos resultados e na forma como esses resultados podem ser alcançados sem intervenção humana, envolvendo pessoas no processo apenas quando for absolutamente necessário, e não simplesmente porque o setor financeiro "sempre o fez assim".

Os profissionais da EY consideram que, para as empresas de tecnologia, deve ser uma prioridade concentrar-se, em primeiro lugar, no desenvolvimento interno em torno do processo "order-to-cash" (OTC) e do FP&A, sobretudo porque o OTC é o que as torna únicas no mercado, sendo improvável que consigam adquirir soluções prontas a utilizar que estejam preparadas para a IA. No entanto, processos como o «procure-to-pay» (PTP) e o "record-to-report" (RTR) são, normalmente, mais simples numa empresa de tecnologia, pelo que poderá fazer sentido aguardar até que os fornecedores de software para estes processos incorporem a IA nos seus produtos.

"O importante é ter em conta que não existe uma solução única para todos e que as empresas têm de analisar em profundidade os seus processos internos e a tecnologia de apoio antes de avançarem", afirmou Amanda Donohue, Diretora da área de Consultoria Financeira da Ernst & Young LLP. "O segredo está em investir na reformulação dos seus processos críticos e complexos, em vez de esperar que seja outra pessoa a fazê-lo por si."

Simplificar as finanças: como pode funcionar.

Num modelo de IA totalmente agentic, o trabalho na área financeira divide-se em duas categorias: tarefas operacionais de rotina geridas pela IA sob supervisão humana e tarefas de gestão de nível superior realizadas quase inteiramente por pessoas. Uma vez que as tarefas operacionais demoradas são realizadas de forma integrada nos bastidores pela IA, as equipas financeiras podem gerir o seu trabalho com menos pessoal e dedicar-se mais a tarefas de valor acrescentado.

Por exemplo, um analista da FP&A recolhe hoje os dados manualmente antes de realizar qualquer análise, recorrendo frequentemente a vários sistemas. Com a AI agentic, esses dados já estão recolhidos e disponíveis automaticamente, conforme necessário. A IA apresenta um primeiro esboço da análise, permitindo que os analistas se concentrem em conclusões mais aprofundadas e que estabeleçam uma verdadeira parceria com a empresa para tomar decisões cruciais sobre o caminho a seguir.

Em muitos setores, a IA está a transformar todo o processo "lead-to-cash", desde a criação de campanhas de marketing personalizadas com base nos dados dos clientes até à gestão de contratos, gestão de crédito, faturação e cobranças, execução de encomendas e atendimento ao cliente. 

Ao longo dessas etapas, a IA agênica recorre à análise preditiva para compreender melhor as preferências dos clientes, os riscos de pagamento e as renovações ou novas encomendas; automatiza vários processos que anteriormente exigiam tempo e intervenção do pessoal; e personaliza a comunicação com potenciais clientes e clientes para agilizar a geração de leads, as encomendas, as faturas e os pagamentos. O resultado é um processo altamente automatizado que aumenta as vendas, gere contratos complexos, reduz os riscos de incumprimento de pagamento e aumenta o fluxo de caixa. 

"Temos um conhecimento profundo das complexidades da elaboração de relatórios e do cumprimento das normas regulamentares, e respeitamos os valores da exatidão e da confiança", afirmou Blaylock. "Quando devidamente concebida e implementada, a AI agentic melhora a precisão dos dados financeiros, uma vez que elimina o erro humano e permite dedicar mais tempo à revisão e à análise. Enquanto empresa, estamos sempre a colaborar com as entidades reguladoras para melhorar os processos e as normas de prestação de contas, e acreditamos que a IA tem um papel fundamental a desempenhar, tanto atualmente como no futuro."

Outro valor acrescentado: embora a IA facilite aos colaboradores a escrita de código e a criação de processos automatizados, não há garantia de que estas ferramentas forneçam dados ou respostas precisas. Cada vez mais, as organizações têm de implementar ferramentas de validação de IA para monitorizar o desempenho dos seus modelos próprios.

Para as empresas de tecnologia, a questão já não é se devem ou não utilizar a IA na área financeira, mas sim com que rapidez devem passar de uma automatização pontual para uma transformação completa. 

"A AI agentic de ponta a ponta pode reduzir os custos em até 40 por cento e melhorar a análise financeira", afirmou Blaylock. "Os custos atuais continuam elevados devido ao investimento generalizado na exploração da IA e aos custos dos tokens. No entanto, quando implementadas de forma eficiente num quadro agentic, as organizações podem obter um elevado retorno do investimento. Um modelo de implementação que dá prioridade à IA, combinado com uma estratégia baseada em resultados, pode transformar a função financeira no espaço de alguns meses."

Desafios a ter em conta

Os responsáveis financeiros da área tecnológica também se deparam com três preocupações comuns que têm atrasado a implementação da IA: escolher em que ferramentas de IA investir; avaliar se a sua força de trabalho está preparada para trabalhar com a IA e determinar como podem melhorar as competências dos colaboradores ou incentivá-los a abraçar a mudança; e decidir qual a melhor forma de integrar a IA nas principais atualizações de software empresarial.

Trata-se de obstáculos legítimos, mas cada um deles realça a necessidade mais ampla de repensar o futuro da função financeira — nomeadamente, a forma como o trabalho será repartido entre os agentes de IA e os colaboradores e como a função financeira deverá ser estruturada assim que essa integração ocorrer.

Resumo

As empresas tecnológicas limitam frequentemente a utilização da IA no setor financeiro à automatização básica. A transição para a AI agentic permite fluxos de trabalho de ponta a ponta, escalabilidade e conformidade. Quando implementada de forma adequada, a IA melhora a precisão, reduz os custos e permite que as equipas se concentrem em tarefas de maior valor, acelerando a transformação em toda a área financeira.