EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
Zobacz wszystkie wyniki dla
'
'
Brak wyników wyszukiwania
Ogólne
Zobacz wszystkoLudzie
Zobacz wszystkoOstatnie wyszukiwania
Analiza biznesowa to kluczowa kompetencja w erze dynamicznie zmieniających się przepisów prawa. Umiejętność tworzenia i wykorzystywania technik analizy biznesowych, takich jak user story to strategiczny element skutecznej realizacji projektów z obszaru podatków, prawa oraz technologii. Z poniższego artykułu dowiesz się jak skutecznie łączyć te trzy dziedziny biznesu, aby dostarczać innowacyjne rozwiązania, które spełniają rosnące wymagania rynku.
Tekst jest częścią cyklu artykułów przygotowanych w obszarze Tax Technology.
Bezpośrednio na maila
Bądź na bieżąco i subskrybuj newsletter EY
Rola prawa i technologii w analizie biznesowej
Wymagania regulacyjne w obszarze prawno-podatkowo-finansowym stają się coraz bardziej złożone i wymagają interdyscyplinarnego podejścia. Sektory takie jak regtech (technologie regulacyjne), legaltech (technologie prawnicze), taxtech (technologie w podatkach) czy fintech (technologie w finansach) odgrywają fundamentalną rolę w dostarczaniu nowoczesnych rozwiązań, które odpowiadają na te wyzwania. Kluczem do skutecznej realizacji projektów w tych dziedzinach jest precyzyjne określenie wymagań biznesowych dla developerów, co jest możliwe dzięki zastosowaniu odpowiednich technik analizy biznesowej. Jedną z nich jest właśnie umiejętność tworzenia user story.
Czym jest user story?
User story, czyli ,,opowieść użytkownika’’, jest jedną z technik analizy biznesowej stosowanej w celu zrozumienia i uchwycenia potrzeb interesariuszy (np. przyszłych użytkowników aplikacji) w prosty i zrozumiały sposób. Jest to krótka i zwięzła forma dokumentowania wymagań, która skupia się przede wszystkim na wartości dostarczanej dla konkretnego użytkownika lub roli.
Zgodnie z Business Analysis Body of Knowledge (BABOK), user story składa się z kilku kluczowych elementów:
1. Tytuł (opcjonalny): Krótkie określenie celu, np. "Generowanie deklaracji podatkowej CIT-8".
2. Statement of Value: User story opisuje:
· Kto?: Korzystający z funkcjonalności.
· Co?: Jakie działanie, funkcja lub cecha jest potrzebna.
· Dlaczego?: Jaką wartość lub korzyść wnosi implementacja tego wymagania.
· Popularny format to: "Jako [rola/użytkownik], chcę [działanie/funkcja], aby [wartość/korzyść]".
3. Kryteria akceptacji: Definiują granice (warunki brzegowe) user story i pomagają zespołowi developerów zrozumieć, co musi zostać dostarczone, aby rozwiązanie przyniosło wartość dla interesariuszy.
Kluczowe zasady tworzenia user story
Aby skutecznie budować optymalne user story, należy stosować trzy kluczowe zasady:
1. User story musi być jasne i zrozumiałe dla developera: Klarowne wytyczne dla developera to podstawa. Nie staraj się na siłę pisać elaboratów prawniczych, czy posługiwać się niezrozumiałym językiem. User story to podstawa pracy dla developera, dająca mu wytyczne w jaki sposób powinien stworzyć np. moduł i mechanizmy związane z przetwarzaniem danych, a następnie generowaniem, walidacją i wysyłaniem deklaracji JPK_V7M do organu podatkowego.
2. Kluczowe zdefiniowanie najważniejszych funkcjonalności: Ważne jest, aby określić najistotniejsze funkcjonalności, które chciałbyś, aby Twoja aplikacja do generowania deklaracji podatkowych (np. CIT-8, CIT-8E, IFT-2R) posiadała. Warto rozważyć, czy dla każdej z tych funkcjonalności stworzyć osobne user story. Taki podział może ułatwić developerom skoncentrowanie się na wdrożeniu jednej konkretnej funkcjonalności na podstawie historyjki użytkownika. Dodatkowo, taki sposób konstruowania user story może ułatwić pracę całemu zespołowi developerów, umożliwiając łatwiejsze delegowanie zadań i lepszą organizację działań.
3. Pamiętaj o zdefiniowaniu kryteriów akceptacyjnych: Zawarcie w user story kryteriów akceptacyjnych ułatwia pracę developerom oraz testerom. Dzięki takim kryteriom osoby odpowiedzialne za budowę aplikacji (np. do generowania i wysyłania e-Sprawozdań Finansowych do organu podatkowego) będą wiedziały, jakie elementy składowe będą składały się na jej poprawne funkcjonowanie oraz czy funkcjonalność będzie spełniała oczekiwania użytkowników.
Przykład user story - generowanie deklaracji CIT-6AR
Część główna:
Jako użytkownik aplikacji XYZ chciałbym, aby w module deklaracji CIT możliwe było generowanie deklaracji CIT-6AR.
- Znajdując się w module deklaracji CIT – w interfejsie użytkownika (jako uwierzytelniony podmiot), chciałbym, aby była możliwość wyboru deklaracji podatkowej CIT-6AR poprzez rozwijaną listę.
- Po wybraniu z rozwijanej listy deklaracji CIT-6AR, chciałbym, aby aplikacja umożliwiała utworzenie nowego projektu za pomocą przycisku „Nowy projekt” – ze wskazaniem danych niefinansowych dotyczących deklaracji CIT-6AR.
- Następnie aplikacja w module deklaracji CIT po wybraniu deklaracji CIT-6AR i utworzeniu nowego projektu powinna umożliwić wgranie plików wsadowych w postaci .csv, .txt czy pdf za pomocą przycisku „Wgraj plik / pliki wsadowe”.
- Wgrywane pliki wsadowe z danymi źródłowymi powinny być archiwizowane na poziomie utworzonego projektu dotyczącego przygotowania deklaracji CIT-6AR.
- Chciałbym, aby dla wgranych danych źródłowych obok zakładki „Projekt” istniała zakładka „Dane źródłowe”, podzielona na poszczególne sekcje odzwierciedlające deklarację CIT-6AR.
- Przykładowo, dla zobrazowania, część C deklaracji powinna zawierać:
- C20. Dochód z tytułu udziału w zyskach osób prawnych
- C21. Kwota przeznaczona na cele statutowe
- C22. Podstawa opodatkowania
- W przypadku wgrania nieprawidłowych danych, chciałbym, aby pojawił się komunikat „Nieprawidłowe dane w pliku wsadowym”.
- W przypadku wgrania poprawnych danych, chciałbym, aby aplikacja umożliwiała wygenerowanie deklaracji CIT-6AR za pomocą przycisku „Generuj deklarację” w zakładce „Projekt” w formacie XML.
- W przypadku wygenerowania deklaracji CIT-6AR w formacie XML zgodną z wbudowanym do walidacji technicznej plikiem .xsd deklaracji CIT-6AR, chciałbym, aby aplikacja umożliwiała wysyłkę pliku .xml poprzez wbudowane i zintegrowane API na bramkę e-Deklaracji Podatkowych Ministerstwa Finansów.
Kryteria akceptacji:
· Wybór deklaracji CIT-6AR: Użytkownik może wybrać deklarację CIT-6AR z rozwijanej listy w interfejsie użytkownika.
· Utworzenie nowego projektu: Po wybraniu deklaracji CIT-6AR, użytkownik może utworzyć nowy projekt za pomocą przycisku „Nowy projekt” – wraz z wskazaniem danych niefinansowych – dotyczących deklaracji CIT-6AR.
· Wgrywanie plików wsadowych: Użytkownik może wgrać pliki wsadowe w formatach csv, txt, czy pdf za pomocą przycisku „Wgraj plik / pliki wsadowe”.
· Archiwizacja danych: Wgrywane pliki wsadowe są automatycznie archiwizowane na poziomie utworzonego projektu dotyczącego przygotowania deklaracji CIT-6AR poprzez okres 10 lat.
· Przegląd danych źródłowych: Po wgraniu danych, użytkownik może przeglądać dane źródłowe w zakładce „Dane źródłowe”, podzielonej na poszczególne sekcje odpowiadające deklaracji CIT-6AR.
· Generowanie deklaracji: W przypadku poprawnych danych, użytkownik może wygenerować deklarację CIT-6AR w formacie XML za pomocą przycisku „Generuj deklarację”.
· Walidacja danych wsadowych: Aplikacja przeprowadza walidację danych w plikach wsadowych zgodnie z wymaganiami deklaracji CIT-6AR. W przypadku nieprawidłowych danych, użytkownik otrzymuje komunikat „Nieprawidłowe dane w pliku wsadowym”.
· Walidacja wygenerowanego pliku XML z XSD: Aplikacja generuje plik XML zgodny z wbudowanym plikiem XSD dla deklaracji CIT-6AR. W przypadku niezgodności, użytkownik otrzymuje komunikat o błędach walidacji XML.
· Integracja z API: Aplikacja umożliwia wysyłkę wygenerowanego pliku XML poprzez zintegrowane API na bramkę e-Deklaracji Podatkowych Ministerstwa Finansów.
· UPO: Po pomyślnej wysyłce pliku XML, użytkownik otrzymuje potwierdzenie wysyłki oraz numer referencyjny.
· Testy aplikacji: Aplikacja przechodzi testy jednostkowe i integracyjne dla funkcjonalności związanych z deklaracją CIT-6AR.
Odkryj PrimeTax JPK Generator
PrimeTax JPK Generator to narzędzie, które umożliwia łatwe i poprawne generowanie plików Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK). Dzięki intuicyjnemu interfejsowi, użytkownicy mogą sprawnie zarządzać danymi i dostosowywać pliki do rosnących wymagań prawnych. Zarezerwuj bezpłatne spotkanie, aby dowiedzieć się, jak PrimeTax JPK Generator może ułatwić Ci zarządzanie obowiązkami podatkowymi i zapewnić zgodność z przepisami!
Podsumowanie
Umiejętność tworzenia czytelnych user story jest niezbędna w nowoczesnej analizie biznesowej, łączącej prawo, biznes oraz technologie. Dzięki odpowiedniemu podejściu do definiowania wymagań, możemy skutecznie odpowiadać na rosnące potrzeby rynku oraz dostarczać innowacyjne rozwiązania, które przyczyniają się do sukcesu projektów w obszarze podatków i finansów.
Jak EY może pomóc
Nasz cyfrowy zespół podatkowy robi głębokie nurkowanie, aby spojrzeć na Twoją funkcję podatkową pod każdym kątem, od opodatkowania po operacje związane z funkcjami podatkowymi. Dowiedz się więcej.
Przeczytaj więcejLider
-
Aleksandra Sewerynek - BarszczEY Polska, Doradztwo Podatkowe, Tax Technology and Transformation, Partner
-
Robert ŁuszczynaEY Polska, Doradztwo Podatkowe, Tax Technology & Transformation, Senior Manager
Polecane artykuły
JPK_CIT krok po kroku: Jak się przygotować?
Projekt rozporządzenia w sprawie JPK_CIT, przedstawiony przez Ministerstwo Finansów, wprowadza szereg nowych obowiązków, które mają na celu zwiększenie przejrzystości i efektywności procesów kontrolnych przeprowadzanych przez organy podatkowe. Jak się przygotować?
Struktury logiczne w e-Sprawozdaniach Finansowych a JPK_CIT - kluczowe zmiany
Poznaj zmiany w strukturach logicznych e-Sprawozdań Finansowych wprowadzonych przez Ministerstwo Finansów. Dowiedz się, jak dostosować się do nowych wymogów i jakie mają one konsekwencje dla JPK_CIT.
Jak wprowadzenie JPK_ST_KR wpłynie na ewidencjonowanie amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych? Poznaj kluczowe elementy, metody oraz narzędzia wspierające zgodność z nowymi regulacjami podatkowymi.