Hoạch định thuế quốc tế

EY có thể hỗ trợ gì cho doanh nghiệp

Các chuyên gia thuế quốc tế của EY cung cấp dịch vụ tư vấn thuế tiên tiến cho nhiều tập đoàn đa quốc gia hàng đầu thế giới. Chúng tôi tập trung mang lại những giá trị thiết thực cho khách hàng, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và hỗ trợ doanh nghiệp đạt được các mục tiêu chiến lược.

Mạng lưới chuyên gia thuế quốc tế của EY trên toàn cầu phối hợp xây dựng các giải pháp phù hợp với từng quốc gia, đồng thời bảo đảm sự đồng bộ với chiến lược thuế tổng thể của doanh nghiệp. Mạng lưới Global Tax Desk hàng đầu của EY — bao gồm các nhóm chuyên gia giàu kinh nghiệm từ nhiều quốc gia cùng làm việc tại các trung tâm trọng điểm trên thế giới — đóng vai trò kết nối kiến thức và kinh nghiệm từ nhiều quốc gia và vùng lãnh thổ khác nhau nhằm nâng cao lợi ích cho khách hàng.

Quản lý nguồn vốn và cơ cấu vốn toàn cầu

Bộ phận quản lý nguồn vốn và bộ phận thuế của các tập đoàn đa quốc gia đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý hiệu quả các rủi ro kinh doanh và thị trường, đồng thời nâng cao hiệu quả của việc huy động và sử dụng nguồn vốn. Bên cạnh đó, sự gia tăng của các quy định pháp luật và hoạt động thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế đối với các hoạt động tài trợ vốn trên toàn cầu cũng tạo thêm áp lực cho doanh nghiệp. Ngoài ra, những biến động của thị trường toàn cầu hiện nay tiếp tục đặt ra nhiều thách thức, làm ảnh hưởng đến dòng tiền và gia tăng thuế suất thực tế của doanh nghiệp.

Đội ngũ chuyên gia quản lý nguồn vốn toàn cầu của EY bao gồm mạng lưới các chuyên gia thuế tại các thị trường trọng điểm, tập trung hỗ trợ doanh nghiệp trong các vấn đề liên quan đến nguồn vốn và đầu tư, từ tài trợ vốn, tái cấu trúc vốn đến quản lý rủi ro về lãi suất, hàng hóa và ngoại tệ. Các chuyên gia của EY hỗ trợ doanh nghiệp kết hợp hiệu quả mục tiêu quản lý nguồn vốn với mục tiêu tối ưu hóa thuế, cho dù doanh nghiệp đang tài trợ cho hoạt động nội địa hay xuyên biên giới, phòng ngừa rủi ro thông qua công cụ phái sinh, thiết kế cấu trúc đầu tư, giao dịch chứng khoán hoặc hàng hóa, hay quản lý và chuyển dòng tiền giữa các quốc gia.

Mô hình kinh doanh và chuỗi cung ứng

Việc triển khai các khuyến nghị từ dự án chống xói mòn cơ sở thuế và chuyển lợi nhuận (BEPS) của OECD đang tạo ra những tác động đáng kể đối với chuỗi cung ứng của doanh nghiệp trên toàn cầu. Đội ngũ Tối ưu hóa mô hình vận hành (OME) của EY quy tụ kinh nghiệm từ các chuyên gia tư vấn, kiểm toán, pháp lý và thuế nhằm hỗ trợ doanh nghiệp nâng cao hiệu quả mô hình kinh doanh. Phạm vi hỗ trợ bao gồm điều chỉnh hoạt động mua sắm, quản lý tài sản vô hình, đánh giá rủi ro cơ sở thường trú và xây dựng các giải pháp giảm thiểu rủi ro phù hợp.

Cơ cấu doanh nghiệp và điều kiện hưởng ưu đãi theo hiệp định thuế

Việc sử dụng các pháp nhân trong cơ cấu doanh nghiệp đang ngày càng nhận được sự quan tâm từ cả cơ quan quản lý thuế và doanh nghiệp, nhằm tối ưu chi phí vận hành. Các chuyên gia của EY hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng cơ cấu pháp nhân hợp lý và hiệu quả về thuế, đồng thời đáp ứng các yêu cầu quản lý và vận hành kinh doanh. Chúng tôi cũng xem xét các yêu cầu theo công cụ đa phương (MLI), bao gồm kiểm tra mục đích chính của giao dịch và các quy định chống lạm dụng chính sách thuế khác, cũng như các quy định nội luật của từng quốc gia về thuế khấu trừ tại nguồn, thuế đối với chuyển nhượng vốn và các nghĩa vụ liên quan. Cách tiếp cận này giúp doanh nghiệp giảm thiểu tác động bất lợi đến các quyền lợi thuế tại từng quốc gia nơi doanh nghiệp hoạt động.

Vận hành thuế đối với hoạt động xuyên biên giới

Trong những năm gần đây, bộ phận thuế phải đối mặt với yêu cầu ngày càng cao về báo cáo đối với các giao dịch và hoạt động xuyên biên giới. Một số ví dụ điển hình bao gồm: hồ sơ quốc gia và hồ sơ tập đoàn trong lĩnh vực giá chuyển nhượng; báo cáo lợi nhuận liên quốc gia (CbCR); nghĩa vụ báo cáo liên quan đến công ty nước ngoài được kiểm soát (CFC) theo các Chỉ thị chống trốn thuế của Liên minh Châu Âu (EU); thu nhập từ tài sản vô hình chịu mức thuế thấp toàn cầu (GILTI) tại Hoa Kỳ và Cơ chế công bố thông tin bắt buộc tại Liên minh Châu Âu (EU).

Đội ngũ dịch vụ thuế quốc tế của EY hỗ trợ doanh nghiệp đáp ứng đầy đủ các yêu cầu tuân thủ này, đồng thời đánh giá và xử lý tác động của các nghĩa vụ báo cáo này đối với vị thế thuế toàn cầu của doanh nghiệp.