Dwunasty pakiet sankcji Unii Europejskiej na Rosję

Oliwia Poniat
Oliwia Poniat

EY Polska, Dział Zarządzania Ryzykiem Nadużyć, Konsultant

Rada Unii Europejskiej 18 grudnia 2023 roku przyjęła nowy pakiet sankcji przeciwko Rosji w obliczu trwającej agresji wobec Ukrainy. [1] Pakiet ma na celu wprowadzenie dodatkowych ograniczeń w imporcie i eksporcie oraz nowych kryteriów zamrażania aktywów. Dodatkowo, ma on niwelować sposoby obchodzenia sankcji i eliminować potencjalne luki prawne. 

Zamrożenie aktywów

Ponad 140 osób i instytucji, w tym podmioty z sektora militarnego, IT oraz inne istotne z perspektywy gospodarczej firmy, zostały objęte zamrożeniem aktywów. Sankcje obejmują również osoby odpowiedzialne za nielegalne wybory  zorganizowane na terenach Ukrainy okupowanych przez Rosję, przymusową reedukację ukraińskich dzieci, a także rozpowszechnianie dezinformacji popierających agresję Rosji.
 

Jak EY może pomóc

  • Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (Financial Crime Compliance)

    Pomagamy podmiotom z branży finansowej skutecznie ograniczać ryzyka związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Łączymy wiedzę ekspercką z zakresu Compliance, doświadczenie operacyjne z realizacji procesów KYC/AML oraz znajomość nowoczesnych technologii informatycznych. Dzięki temu możemy świadczyć kompleksowe usługi doradcze, a także wspierać naszych klientów w codziennej realizacji procesów operacyjnych w obszarze Financial Crime.

    Przeczytaj więcej

  • Ochrona sygnalistów (whistleblowing)

    Prawo dotyczące ochrony sygnalistów zobowiązuje firmy do udostępnienia kanałów umożliwiających poufne zgłaszanie naruszeń, wdrożenie mechanizmów praktycznie chroniących sygnalistów przed odwetem oraz wypracowanie zasad rozpatrywania zgłoszeń w ściśle określonych terminach. Sprawdź jak możemy pomóc w dostosowaniu firmy do nowych przepisów.

    Przeczytaj więcej

  • Sankcje gospodarcze - sklep on-line

    Od lutego 2022 firmy z obszaru Unii Europejskiej muszą przestrzegać sankcji gospodarczych nałożonych w bezprecedensowej skali na Rosję i Białoruś. Nasz zespół ma unikalne doświadczenie w tematach sankcyjnych – edukacji, weryfikacji kontrahentów oraz wdrażaniu odpowiednich procedur. Pomagamy ograniczyć ryzyko kar finansowych i odpowiedzialności karnej wynikające z naruszeń przepisów sankcyjnych.

    Przeczytaj więcej

  • Zarządzanie zgodnością i etyką (Compliance & Integrity)

    Wspieramy firmy w prowadzeniu etycznego biznesu budując systemy compliance oraz wdrażając narzędzia i mechanizmy sprzyjające zarządzaniu zgodnością.

    Przeczytaj więcej

Rada Unii Europejskiej uzgodniła nowe kryterium umieszczania w wykazie podmiotów podlegających zamrożeniu aktywów, aby uwzględnić osoby czerpiące korzyści z przymusowego przeniesienia własności, jak również osoby sprawujące kontrolę nad rosyjskimi spółkami zależnymi przedsiębiorstw z UE. Zasady umożliwiają także utrzymanie zmarłych osób na liście zamrożonych aktywów.

Restrykcje dla importu i eksportu
 

W najnowszym pakiecie sankcji Unii Europejskiej wprowadzony został zakaz importu diamentów z Rosji mający na celu pozbawienie jej istotnego źródła dochodu szacowanego na cztery miliardy euro rocznie. Zakaz obowiązujący od stycznia 2024 roku obejmuje diamenty nieprzemysłowe, wydobyte, przetworzone lub wyprodukowane w Rosji. Dodatkowo restrykcje rozszerzone zostaną o rosyjskie diamenty polerowane w państwie trzecim (od 1 marca 2024r.), a także o diamenty laboratoryjne, biżuterię i zegarki zawierające diamenty (od 1 września 2024r.). Nowe sankcje limitują również import surowców do produkcji stali, przetworzonych wyrobów aluminiowych oraz innych towarów metalowych.
 

Dodatkowo, wprowadzono ograniczenia eksportowe dla kolejnych towarów o podwójnym zastosowaniu oraz zaawansowanych towarów technologicznych (m.in. technologie dual-use, maszyny, chemikalia i baterie), aby osłabić potencjał militarny Rosji. Do listy podmiotów powiązanych z rosyjskim sektorem militarno-przemysłowym dodano również 29 podmiotów w tym firmy zarejestrowane w Uzbekistanie i Singapurze. Warto zaznaczyć, iż dostarczanie oprogramowania korporacyjnego i projektowego rządowi rosyjskiemu lub rosyjskim firmom jest teraz również zakazane.
 

Rada zaostrzyła pułap cenowy ropy naftowej, wprowadzając nowe środki ściślej monitorujące sprzedaż tankowców do państw trzecich, a także bardziej szczegółowe wymogi dotyczące atestacji.
 

Wprowadzono zakaz przewozu gazu płynnego (LPG) z zachowaniem ważności istniejących umów na okres maksymalnie 12 miesięcy.

Przeciwdziałanie obchodzeniu sankcji

Poszerzony został zakaz tranzytu przez Rosję towarów o znaczeniu gospodarczym, a także nałożono zakaz na podmioty re-eksportujące do Rosji towary wrażliwe (związane z lotnictwem, paliwem do silników odrzutowych, bronią palną i innych znajdujących się na liście „Common High Priority”).

Dodany został nowy wymóg powiadomienia o transferach finansowych z UE przez podmioty z ponad 40% udziałem własnościowym Rosjan.

Unia Europejska nowym pakietem sankcji reguluje kolejne sektory, w szczególności te najbardziej dochodowe dla Rosji. Wyraźnie zauważalne są działania mające na celu detekcję prób ominięcia sankcji przez rosyjskie podmioty. Dla europejskich przedsiębiorców sankcje zarówno dotychczasowe, jak i nowo wprowadzone nakładają obowiązek przeprowadzenia skutecznego procesu należytej staranności przy weryfikacji kontrahentów oraz szczególnego analizowania transakcji biznesowych.

Odwiedź nasz sklep online EY Polska i zamów specjalistyczne produkty sankcyjne przy minimum formalności.

Przejdź do sklepu

Zobacz również

Praktyczne aspekty cyberbezpieczeństwa w zastosowaniu AI do dochodzeń wewnętrznych

Serdecznie zapraszamy na kolejny webcast z serii Miesiąc Cyberbezpieczeństwa EY. AI podnosi bezpieczeństwo danych i informacji podczas wykorzystywania eDiscovery i informatyki śledczej do prowadzenia postępowań wyjaśniających. Jednocześnie żeby tak było, samo AI musi być zaimplementowane i wykorzystywane we właściwy sposób, spełniający wymogi cyberbezpieczeństwa.

Greenwashing – czym grozi malowanie trawy na zielono?

Serdecznie zapraszamy do udziału w webcaście pt. "Greenwashing - czym grozi malowanie trawy na zielono?

Prawda czy mit? Sprawdź, co wiesz o prowadzeniu wewnętrznych dochodzeń!

Dlaczego firmy obawiają się prowadzenia postępowań wyjaśniających? Jakie korzyści przynosi dochodzenie wewnętrzne? Jak skutecznie przeprowadzać rozmowy wyjaśniające? Zapraszamy do obejrzenia nagrań z cyklu „Prawda czy mit?” poświęconego najczęstszym obawom i mitom dotyczącym prowadzenia wewnętrznych postępowań wyjaśniających.

Jarosław Grzegorz + 3

Greenwashing, czyli czy warto malować trawę na zielono?

Nowe przepisy oraz szybki rozwój technologiczy przyzwyczaiły już przedsiębiorców to tego, że ocena ryzyka organizacji musi być przeprowadzana regularnie i obejmować szeroką perspektywę zewnętrzną. Większość przedsiębiorstw skutecznie stawia czoła indcydentom RODO, ich pracownicy mają świadomość cyber-zagrożeń, ustawa sankcyjna wpłynęła na baczne przyglądanie się spółkom w łańcuchu dostaw. Przykłady można mnożyć. Tematem, który aktualnie przykuwa zainteresowanie wielu organizacji jest zagadnienie greenwashingu, bezpośrednio związane z obszarem ESG.

EY Polska

Compliance Roadmap "A może lepiej nie sprawdzać? Wszystko, co chcecie wiedzieć o wewnętrznych dochodzeniach, ale boicie się zapytać"

Weź udział w bezpłatnym webcaście z cyklu Compliance Roadmap "A może lepiej nie sprawdzać? Wszystko co chcecie wiedzieć o wewnętrznych dochodzeniach, ale boicie się zapytać"

Sankcje gospodarcze a kwestie prawne – o czym muszą wiedzieć przedsiębiorcy?

Serdecznie zapraszamy do udziału w webcaście pt. „Sankcje gospodarcze a kwestie prawne – o czym muszą wiedzieć przedsiębiorcy?"

Ryzyko sankcyjne w biznesie – omówienie wymogów na podstawie rzeczywistych przypadków

Serdecznie zapraszamy do udziału w webcaście pt. „Ryzyko sankcyjne w biznesie – omówienie wymogów na podstawie rzeczywistych przypadków”

Compliance Roadmap: Regulacyjny sprint czy maraton zgodności? Okiem praktyka o wyzwaniach Compliance Officera

Weź udział w bezpłatnym webcaście z cyklu Compliance Roadmap. Regulacyjny sprint czy maraton zgodności? Okiem praktyka o wyzwaniach compliance officera".

Dyrektywa o ochronie sygnalistów, a postępowania wyjaśniające

Jednym z nowych obowiązków nakładanych przez dyrektywę o ochronie sygnalistów jest konieczność prowadzenia wewnętrznych postępowań wyjaśniających. Sednem tego zagadnienia, a jednocześnie kluczowym wyzwaniem dla spółek i organów zarządczych będzie kwestia wykazania, że przy podejmowaniu działań następczych dochowano należytej staranności. W przeciwnym razie spółka może narażać się na negatywne konsekwencje.

Jarosław Grzegorz

Trzy linie obrony - kto jest odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem?

Model trzech linii obrony, do którego odwołują się m.in. Dobre praktyki spółek notowanych na GPW, wskazuje, że za zarządzanie ryzykiem odpowiedzialni są (w różnym stopniu i zakresie): pracownicy operacyjni jako właściciele ryzyk, ich przełożeni, czyli menedżerowie ryzyk, którzy stoją na drugiej linii obrony oraz audyt wewnętrzny będący trzecią linią obrony, który podobnie jak w przypadku pozostałych procesów pełni funkcję stricte kontrolną.

Jarosław Grzegorz

Ochrona sygnalistów przed odwetem

Najistotniejszym celem dyrektywy o ochronie sygnalistów, jest uniemożliwienie stosowania działań odetowych wobec sygnalisty zgłaszającego przypadki naruszenia prawa Unii Europejskiej.

Jarosław Grzegorz

Kto to jest sygnalista?

Polska jest w gronie państw, w których obowiązek wdrożenia rozwiązań umożliwiających zgłaszanie nieprawidłowości jest uregulowany tylko częściowo. Wynika to np. z ustaw regulujących działalność instytucji finansowych.

Mariusz Witalis + 1

    Kontakt

    Chcesz dowiedzieć się więcej? Skontaktuj się z nami.

    EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.