EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
Jak EY może pomóc
-
Zapewnij ochronę sygnalistów zgodnie z prawem. Wdrożenie kanałów zgłaszania, ochrony i procedur. Skontaktuj się z nami, aby dowiedzieć się więcej o whistleblowing!
Przeczytaj więcej -
Dowiedz się jak EY Virtual Compliance Officer może wesprzeć pracę działu compliance w Twojej organizacji.
Przeczytaj więcej -
Etyka i compliance to fundamenty zdrowych relacji biznesowych. Poznaj nasze rozwiązania wspierające zarządzanie zgodnością i budowanie etycznej kultury organizacyjnej.
Przeczytaj więcej
Transakcje kryptowalutowe są bardzo trudne do śledzenia. Dlatego bywają chętnie wykorzystywane przez przestępczość zorganizowaną oraz do prania pieniędzy. Oba zjawiska zazwyczaj nie są osobne, a wręcz się przenikają. Co trzeba zrobić, żeby skuteczniej je zwalczać opowiada Vincent Danjean, szef Laboratorium Cyberprzestrzeni i Nowych Technologii INTERPOLU. [1]
Największym wyzwaniem dla organów ścigania przy przestępstwach związanych z kryptowalutami jest anonimowość środków. Ludzie, którzy chcą ukryć majątki wzmacniają tę anonimowość przez wykorzystywanie takich narzędzi jak miksery mieszające środki od różnych osób czy tzw. privacy coins.
Kolejnym wyzwaniem dla organów ścigania są kwestie współpracy transgranicznej śledczych. Przestępcy działają nie oglądając się na granice. Organy ścigania są związane z konkretną jurysdykcją i tym samym ograniczone w działaniu. Z tego powodu często w jednej sprawie prowadzonych jest kilka wycinkowych śledztw, lecz nikt nie obejmuje całości problemu. Jak uważa Danjean, dla usprawnienia postępowań, służby powinny zaczynać od sprawdzania potencjalnych powiązań pomiędzy z innymi przypadkami, a dopiero w następnej kolejności wdrażać właściwe śledztwo.
Śledczy starają się w coraz większym stopniu prowadzić współpracę transgraniczną i wymianę informacji. W sprawie identyfikacji właścicieli kryptoaktywów organy ścigania współpracują z wyspecjalizowanymi firmami wywiadowczymi i dostawcami kryptoaktywów.
Śledzenie pieniędzy odbywa się przy wykorzystaniu narzędzi do analizy transakcji blockchain. Zazwyczaj jest to droga od podejrzanego portfela do znanego dostawcy kryptoaktywów, który może posiadać dane identyfikacyjne właściciela. Jest to proces ręczny i chociaż jest skuteczny, nie da się w ten sposób sprawdzać szybko rosnącej liczby podejrzanych transakcji.
Zdaniem Vincenta Danjeana dla skuteczności działania konieczne jest partnerstwo publiczno-prywatne dla wspólnego opracowania opartych na badaniach naukowych metod analizowania i przypisywania danej aktywności określonemu podmiotowi.
W sprawnym i efektywnym prowadzeniu śledztw można też wykorzystywać wyspecjalizowaną sztuczną inteligencję. Z kolei automatyzacja może przyspieszyć śledzenie transakcji i wykrywać podejrzane procesy w czasie rzeczywistym. Organy ścigania muszą zapewnić zgodność technologii z prawem oraz integralność dowodów na potrzeby sądu.