EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
Jak EY może pomóc
-
Istotność bezpieczeństwa infrastruktury krytycznej rośnie wraz ze wzrostem zagrożeń atakami hybrydowymi i terrorystycznymi. Jak zapewnić ochronę infrastruktury krytycznej i zgodność z ustawą o zarządzaniu kryzysowym?
Przeczytaj więcej -
Zapewnij ochronę sygnalistów zgodnie z prawem. Wdrożenie kanałów zgłaszania, ochrony i procedur. Skontaktuj się z nami, aby dowiedzieć się więcej o whistleblowing!
Przeczytaj więcej -
Dowiedz się jak EY Virtual Compliance Officer może wesprzeć pracę działu compliance w Twojej organizacji.
Przeczytaj więcej -
Etyka i compliance to fundamenty zdrowych relacji biznesowych. Poznaj nasze rozwiązania wspierające zarządzanie zgodnością i budowanie etycznej kultury organizacyjnej.
Przeczytaj więcej
W Chinach znowelizowano przepisy mające zapobiegać nieuczciwej konkurencji i praniu pieniędzy. Rozszerzono zakres ich działania i podwyższono kary za łamanie prawa. Za naruszenia prawa grozi osobista odpowiedzialność. [1]
W październiku 2025 roku Chiny zaktualizowały regulacje w zakresie przeciwdziałania nieuczciwym praktykom rynkowym. Obowiązująca dotychczas w Chinach zasada „tarczy korporacyjnej” czyli odpowiedzialności samej spółki za działania niezgodne z prawem, została zastąpiona zasadą odpowiedzialności osobistej. Członkowie kadry zarządzającej i formalni reprezentanci spółki mogą zostać pociągnięci osobiście do odpowiedzialności, jeśli wiedzieli o korupcji, tolerowali ją lub nie dopełniali obowiązków nadzorczych. Osobom tym grozi konfiskata nienależnych korzyści i kary sięgające 1 miliona RMB (ok. pół miliona PLN).
Od początku 2025 roku w Chinach obowiązuje znowelizowana ustawa AML. Rozszerza ona katalog czynów, które mogą zostać uznane za pranie pieniędzy odnosząc się wprost do zakazu finansowania terroryzmu. Nowe przepisy AML również przewidują osobistą odpowiedzialność kadry kierowniczej i odpowiedzialnych pracowników w przypadkach, kiedy brak adekwatnego nadzoru i mechanizmów kontrolnych umożliwiał pranie pieniędzy lub utrudniał prowadzenie postępowań wyjaśniających.
Obowiązkami AML zostały obłożone nowe podmioty w tym m. in. deweloperzy i podmioty zaangażowane w obrót nieruchomościami, kancelarie prawne i podatkowe, firmy księgowe i doradcze oraz pośrednicy przy transakcjach o dużej wartości. Te obowiązki to m.in. ustalenie beneficjenta rzeczywistego, identyfikacja i weryfikacja klienta, monitorowanie transakcji i zgłaszanie władzom podejrzanych transakcji.
W praktyce obszarami szczególnego zainteresowania w kontekście prania pieniędzy są emitenci papierów wartościowych oraz instytucje „strażników rynku”: audytorzy, analitycy, firmy ratingowe i kancelarie prawne. Na nich koncentrują się działania kontrolne.
Międzynarodowe firmy muszą również wykazywać się coraz większą wrażliwością na kwestie poufnych danych, szczególnie w obszarach styku z wrażliwymi sektorami z obszaru publicznego. Prowadzi to do dodatkowych wyzwań w kontekście prowadzenia postępowań wyjaśniających dotyczących ich chińskich oddziałów i spółek zależnych. Jednocześnie wytyczne ministerialne zalecają chińskim firmom działającym poza granicami stosowanie się do międzynarodowych norm antykorupcyjnych i kontrolnych.