EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
Jak EY może pomóc
-
Prawo dotyczące ochrony sygnalistów zobowiązuje firmy do udostępnienia kanałów umożliwiających poufne zgłaszanie naruszeń, wdrożenie mechanizmów praktycznie chroniących sygnalistów przed odwetem oraz wypracowanie zasad rozpatrywania zgłoszeń w ściśle określonych terminach. Sprawdź jak możemy pomóc w dostosowaniu firmy do nowych przepisów.
Przeczytaj więcej -
Dowiedz się jak EY Virtual Compliance Officer może wesprzeć pracę działu compliance w Twojej organizacji.
Przeczytaj więcej -
Wspieramy firmy w prowadzeniu etycznego biznesu budując systemy compliance oraz wdrażając narzędzia i mechanizmy sprzyjające zarządzaniu zgodnością.
Przeczytaj więcej
Na początku marca 2025 roku Departament Skarbu ogłosił zawieszenie egzekwowania przepisów Ustawy o Przejrzystości Korporacyjnej (Corporate Transparency Act) w odniesieniu do obywateli USA oraz amerykańskich firm objętych obowiązkiem raportowania.
W komunikacie prasowym [1] zadeklarowano, że nie będą nakładane żadne kary ani grzywny związane z obowiązkiem zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych, zarówno w ramach istniejących terminów regulacyjnych, jak i po wprowadzeniu nadchodzących zmian w przepisach.
Departament Skarbu poinformował również, że planuje wprowadzenie regulacji, która ograniczy zakres wymogów sprawozdawczych związanych z beneficjentami rzeczywistymi wyłącznie do zagranicznych firm. W komunikacie prasowym sekretarz skarbu USA, Scott Bessent, podkreślił, że decyzja ta jest częścią działań administracji mających na celu uproszczenie regulacji dla małych firm.
Dodatkowo, nie później niż do 21 marca 2025 roku, Financial Crimes Enforcement Bureau (FinCEN - jednostka w ramach Departamentu Skarbu USA zajmująca się m.in. przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu) zobowiązała się wydać regulacje przedłużające terminy raportowania informacji o beneficjentach rzeczywistych. Ponadto FinCEN będzie zbierał opnie na temat potencjalnych zmian w istniejących wymaganiach dotyczących raportowania [2].
Jest to w ostatnich tygodniach kolejna, po opisywanym przez nas wstrzymaniu egzekwowania Ustawy o Zagranicznych Praktykach Korupcyjnych (FCPA) [3], zmiana ogłoszona przez amerykańską administrację mająca wpływ na sposób prowadzenia działalności przez amerykańskie przedsiębiorstwa.