EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
Zobacz wszystkie wyniki dla
'
'
Brak wyników wyszukiwania
Ogólne
Zobacz wszystkoLudzie
Zobacz wszystkoOstatnie wyszukiwania
Właściciele firm i osoby zamożne coraz częściej planują sukcesję nie tylko z perspektywy podatków czy ciągłości biznesu, ale również ochrony prywatności. W praktyce śmierć właściciela majątku może uruchomić szereg procedur, które prowadzą do ujawnienia informacji o rodzinie, strukturze majątku czy jego wartości.
Jak wiele można ustalić o majątku?
Informacje o aktywach osoby zamożnej mogą pochodzić nie tylko od organów państwowych. W praktyce znaczną część danych można uzyskać z legalnie dostępnych źródeł, takich jak:
- Krajowy Rejestr Sądowy (KRS),
- księgi wieczyste,
- Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR),
- sprawozdania finansowe spółek,
- publikacje prasowe i media społecznościowe.
Połączenie informacji z kilku rejestrów często pozwala odtworzyć obraz majątku, zaangażowania biznesowego i relacji rodzinnych danej osoby.
Bezpośrednio na maila
Bądź na bieżąco i subskrybuj newsletter EY.
Sukcesja jako źródło dodatkowej ekspozycji
Tradycyjne postępowanie spadkowe może prowadzić do ujawnienia informacji o składnikach majątku oraz kręgu spadkobierców. Ryzyko wzrasta szczególnie wtedy, gdy pomiędzy spadkobiercami dochodzi do sporu dotyczącego podziału majątku lub zachowku.
Dla wielu rodzin biznesowych istotnym celem jest zatem takie zaplanowanie sukcesji, aby ograniczyć konieczność publicznego ujawniania informacji o aktywach i beneficjentach.
Jakie rozwiązania warto rozważyć?
Jednym z najciekawszych narzędzi dostępnych obecnie w Polsce jest fundacja rodzinna. Pozwala ona oddzielić majątek od osoby fundatora, zapewnić ciągłość zarządzania aktywami oraz ograniczyć zakres informacji dostępnych publicznie. Co istotne, lista beneficjentów fundacji rodzinnej nie jest ujawniana w takim zakresie jak dane wspólników spółek wpisanych do KRS.
W zależności od sytuacji pomocne mogą być również:
- darowizny dokonywane za życia,
- testamenty notarialne,
- zapisy windykacyjne,
- polisy na życie z oznaczonym uposażonym,
- odpowiednio zaprojektowane struktury holdingowe lub spółki celowe.
Każde z tych rozwiązań może ograniczyć skalę informacji ujawnianych w toku przyszłych postępowań spadkowych.
Prywatność wymaga szerszego spojrzenia
Ochrona prywatności osób zamożnych nie sprowadza się wyłącznie do wyboru odpowiedniego narzędzia sukcesyjnego. Coraz większe znaczenie mają również kwestie cyberbezpieczeństwa, zarządzania śladem cyfrowym, ochrony danych członków rodziny oraz monitorowania informacji dostępnych w publicznych rejestrach.
Dlatego planowanie sukcesji powinno obejmować nie tylko pytanie „komu przekazać majątek?”, ale również „jak zrobić to w sposób, który zapewni rodzinie odpowiedni poziom prywatności?”.
W praktyce najlepiej zaprojektowane struktury sukcesyjne łączą dziś cele biznesowe, rodzinne i majątkowe z ochroną informacji. Prywatność staje się bowiem nie tylko kwestią komfortu, ale również elementem bezpieczeństwa rodziny i jej aktywów.
Jak EY może pomóc
-
Firmy rodzinne i przedsiębiorstwa indywidualn muszą dostosowywać się do nowych regulacji prawnych i podatkowych. Oferujemy kompleksową obsługę firm rodzinnych.
Przeczytaj więcej -
EY Law: Kompleksowe usługi z zakresu prawa spółek, prawa korporacyjnego, fuzji i przejęć (M&A) oraz reorganizacji. Odkryj nasze profesjonalne doradztwo. Dowiedz się więcej!
Przeczytaj więcej -
Zapewnij swojej firmie bezpieczeństwo prawne i zgodność z przepisami - skorzystaj z kompleksowego doradztwa prawnego z zakresu Compliance w Kancelarii EY Law.
Przeczytaj więcej
Polecane
Fundacja rodzinna – zmiana reguł gry czy uszczelnienie przepisów?
Wprowadzenie fundacji rodzinnej do polskiego prawa w maju 2023 r. stało się skutecznym sposobem zarządzania majątkiem rodzinnym i sukcesją biznesową. Jednak rosnąca popularność tego narzędzia przyciągnęła uwagę Ministerstwa Finansów (MF), które zaproponowało istotne zmiany w przepisach podatkowych, mające na celu ograniczenie nadużyć i zapewnienie większej transparentności. Jakie zmiany czekają fundacje rodzinne?
Fundacja rodzinna – pierwsze sukcesy i dalsze wyzwania
Ministerstwo Finansów zapowiedziało zmiany w opodatkowaniu fundacji rodzinnych. Wchodzimy w trzeci rok, w którym obowiązywać będzie ustawa o fundacji rodzinnej.
Jak 500 największych przedsiębiorstw rodzinnych kształtuje gospodarkę światową
Według raportu EY i Uniwersytetu w St. Gallen, w obliczu dynamicznych zmian rynkowych, największe przedsiębiorstwa rodzinne są doskonale przygotowane do dalszego rozwoju.
Fundacja rodzinna i kwestie opodatkowania podatkiem VAT
Kiedy wniesienie majątku do fundacji podlega VAT? Jakie są możliwości zwolnienia z opodatkowania i kiedy fundacja staje się podatnikiem VAT? Zrozumienie tych zagadnień może pomóc w efektywnym zarządzaniu fundacją rodzinną.
Raport Fundacji Firmy Rodzinne i EY: Polscy pionierzy przedsiębiorczości
Oddajemy w Państwa ręce raport - Polscy pionierzy przedsiębiorczości. 35-letnie firmy w Polsce –jedyne na rynku tak kompleksowe spojrzenie na kondycję polskich firm rodzinnych założonych w pierwszym roku transformacji gospodarczej.
Fundacja rodzinna: granica między zarządzaniem majątkiem a biznesem
Określenie, czy dana fundacja rodzinna prowadzi działalność gospodarczą, czy też nie, jest kluczowe z perspektywy ustalenia prawidłowych zasad jej opodatkowania. Może to mieć istotne znaczenie dla wysokości CIT, determinuje też opodatkowanie VAT lub jego brak.