Como os dados podem apoiar os serviços financeiros ao avaliar o impacto na natureza

As instituições financeiras precisam começar a avaliar sua exposição à natureza, mas com os dados de mercado ainda em evolução, há muitos fatores a serem considerados.

Em resumo

• Os impactos da natureza têm o potencial de serem financeiramente mais materiais do que os riscos climáticos.
• Os dados para avaliar o risco da natureza são incipientes; novas ferramentas, conjuntos de dados e orientações serão essenciais para garantir a qualidade dos dados e os padrões de relatórios.
• As instituições financeiras devem começar identificando as partes mais relevantes de suas carteiras em preparação para avaliações mais granulares.

Onde os dados existem atualmente?

Nossa pesquisa sugere que as ferramentas de avaliação são de natureza díspar e estão em um estado relativamente juvenil. Nenhum provedor oferece o mesmo serviço ou usa a mesma metodologia. Diferentes provedores podem, portanto, precisar ser usados para diferentes propósitos, por exemplo, impacto da natureza do setor e mapeamento de dependência, financiamento de projetos e análise da cadeia de suprimentos.

Dados específicos do site

Dados específicos do local, usando satélite e outras técnicas de sensoriamento remoto ou eDnA, podem ser prontamente implantados em grande escala para capturar uma quantidade significativa de dados sobre o uso da terra. Os dados capturados podem ser úteis para analisar o impacto que o financiamento de projetos ou portfólios intensivos em terra - como a agricultura - podem ter na natureza circundante. Também permite uma compreensão mais profunda do impacto na natureza, o que, por sua vez, permite uma tomada de decisão mais informada. No entanto, a coleta de dados depende da extensão da propriedade que a instituição financeira possui e reflete sua capacidade de influenciar por meio do engajamento.

Modelagem do sistema terrestre

Há uma extensa pesquisa acadêmica sobre a natureza, que foi aproveitada por ONGs e provedores de dados para construir modelos de sistemas terrestres que medem os impactos globais da natureza e também podem ser estendidos tanto para o clima quanto para o impacto social. A maioria dos provedores de dados modela uma única dimensão da natureza, como espécies ou desmatamento, com apenas alguns provedores notáveis cobrindo uma variedade de dimensões e suas correlações. Embora alguns desses modelos possam ser usados para mapear os impactos e dependências dos setores, avaliações mais granulares envolveriam instituições financeiras atribuindo exposição ao risco a empresas específicas e atividades de negócios que estão financiando. Para atribuir esse risco, exigimos que os dados de localização de ativos sejam sobrepostos nos modelos do sistema terrestre. Portanto, essas ferramentas podem ser implantadas onde uma instituição financeira possui dados de localização de ativos (por exemplo, carteiras de hipotecas de varejo) ou para setores onde esses dados estão disponíveis (por exemplo, serviços públicos).

Alguns provedores de dados estão expandindo seus bancos de dados de localização de ativos, mas eles tendem a ser setores focados, como serviços públicos e mineração. Além desses setores, a cobertura ainda não é ampla o suficiente para realizar avaliações de risco e impacto em portfólios inteiros.

Ferramentas da cadeia de suprimentos

Uma grande parte da exposição à natureza reside na cadeia de suprimentos de uma empresa. Portanto, alguns fornecedores se concentram especificamente na avaliação de riscos nas cadeias de suprimentos. Essas ferramentas são prontamente implantáveis e mapeiam a atividade econômica em toda a cadeia de suprimentos para revelar os impactos na natureza. Cada um tem inerentemente suas próprias qualidades, alguns usando dados de proxy para fazer estimativas, enquanto outros utilizam uma combinação de dados públicos e pesquisa primária. No entanto, essas ferramentas cobrem apenas indicadores limitados e não avaliam todos os impactos materiais na natureza que podem ser aparentes na cadeia de abastecimento.

Limitações de dados e direção da viagem

Disponibilidade de dados

Embora as divulgações e, portanto, a disponibilidade de avaliações da natureza em nível de entidade sejam atualmente baixas, espera-se que a finalização das recomendações do TNFD e orientação sobre métricas de divulgação (setembro de 2023) impulsione mais divulgação e maior disponibilidade de dados. Provavelmente haverá um intervalo de tempo antes que os dados específicos da empresa estejam disponíveis para avaliações em nível de portfólio. Assim que o TNFD for finalizado, as instituições financeiras devem começar a se envolver com as empresas para ajudar a conduzir a avaliação e a divulgação de seus impactos naturais de acordo com a orientação.

Nesse ínterim, as instituições de serviços financeiros podem usar os dados disponíveis para construir uma compreensão direcional de suas exposições em preparação para avaliações mais granulares no futuro.

Usabilidade de dados

O desafio não é apenas sobre a disponibilidade de dados, mas também como eles são interpretados para uma tomada de decisão útil. Usando os dados existentes, as instituições financeiras podem avaliar sua exposição inicial à natureza. O resultado dessas avaliações pode fornecer informações úteis que destacam a exposição à natureza em todos os portfólios e permitem um melhor entendimento para uma tomada de decisão mais precisa para reduzir os riscos.

À medida que a disponibilidade de dados melhora, as instituições financeiras podem começar a testar suas carteiras em diferentes cenários, o que fornecerá informações mais granulares sobre sua natureza de exposição. No entanto, os riscos de natureza física são mais complexos do que o clima para modelar devido às múltiplas dimensões correlacionadas (ou seja, erosão do solo, desmatamento, urbanização, qualidade da água e espécies), bem como sua interdependência com o clima, para o qual a modelagem já é difícil, já que é uma área onde a ciência está em constante evolução. Portanto, as ferramentas e os dados necessários provavelmente levarão mais tempo para serem desenvolvidos do que para o clima. Compreender o quadro completo também provavelmente exigiria a integração de modelos de natureza e clima. O mercado ainda não está maduro o suficiente para isso.

Além disso, a modelagem do risco de transição da natureza é impulsionada por fatores econômicos, políticos e tecnológicos. A política regulatória para a natureza ainda não está claramente definida e as soluções baseadas na natureza não estão bem estabelecidas.

Gerenciamento de dados para ESG e natureza

Nossa observação do mercado mostra que os dados ESG nem sempre são integrados ou gerenciados de maneira estratégica, com dados obtidos e administrados de maneira distribuída. A adição de dados da natureza adiciona mais complexidade e potencial risco adicional de erro e inconsistência. Ao adotar essa abordagem fragmentada, as instituições financeiras correm o risco de criar silos de dados que podem limitar sua capacidade de conciliar seu progresso com os compromissos ESG.

Espera-se que o ESG continue a ser regulamentado com mais rigor, com garantia obrigatória nas divulgações ESG. Portanto, as instituições financeiras devem começar a construir uma abordagem estratégica para o gerenciamento de dados ESG enquanto as necessidades e fontes de dados ainda são relativamente pequenas. Isso fornecerá a governança, rastreabilidade e auditabilidade necessárias que a regulamentação aprimorada exigirá. Por outro lado, há um risco de comprometimento significativo de custo e tempo para aplicar retrospectivamente essa estratégia de dados a um conjunto crescente de casos de uso de dados ESG. Além disso, há um risco significativo de deturpação de produtos sustentáveis, empréstimos ou divulgações regulatórias, por exemplo, taxonomia da UE.