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Audit numérique dans le secteur des services financiers


Auteurs : 
Daniel Mortimer, chef d’équipe senior, Audit, EY Canada
Andrew Morgan, associé, Audit, EY Canada

Découvrez comment les audits numériques peuvent aider les entreprises de services financiers à s’adapter et à prospérer dans un environnement d’affaires complexe.


En bref

  • Les entreprises de services financiers peuvent renforcer leur résilience et leur intelligence opérationnelle en intégrant des outils d’audit numérique à leur stratégie de transformation.
  • Se poser cinq questions ciblées sur l’audit numérique permet de repérer les lacunes opérationnelles et d’aligner les investissements technologiques sur les besoins d’affaires.
  • Les audits numériques créent de la valeur, même au sein des systèmes en place, en améliorant la visibilité des données, le processus décisionnel et l’efficacité de l’audit.

Cinq questions sur l’audit numérique que les entreprises de services financiers devraient se poser

  • L’audit numérique procure aux banques, aux gestionnaires d’actifs, aux fonds et aux assureurs canadiens une souplesse dont ils ont grandement besoin pour naviguer dans un marché complexe.
  • En se posant cinq questions clés, les entreprises de services financiers peuvent mieux cerner où elles en sont et concevoir un plan afin d’exploiter tout le potentiel de l’audit numérique.

Dans un marché où l’adaptabilité est la clé de la réussite, les institutions financières, les gestionnaires d’actifs, les fonds et les assureurs canadiens ne devraient pas attendre pour adopter des outils d’audit numérique. Quel que soit le stade de votre transformation numérique, vous pouvez dès maintenant améliorer l’audit et renforcer votre résilience en intégrant de façon stratégique des solutions numériques ciblées à votre infrastructure technologique.

Avant même que les tarifs et les enjeux commerciaux ne fassent la une des manchettes cette année, les entreprises canadiennes étaient déjà confrontées à des défis économiques et commerciaux bien réels. Dans ce contexte, l’indice de confiance des chefs de la direction d’EY révèle que les dirigeants canadiens, tous secteurs confondus, misent sur les forces disruptives pour accélérer l’adoption du numérique par la transformation de leur entreprise. En janvier 2025, les trois grandes priorités des dirigeants étaient les suivantes : 

  • stimuler l’innovation sur le plan des produits et des processus pour rehausser l’offre actuelle et créer de nouveaux produits et services;
  • accroître la transformation numérique et optimiser les activités;
  • accélérer la croissance du chiffre d’affaires.

À peine un trimestre plus tard, les défis s’intensifient pour les entreprises canadiennes, et le secteur des services financiers n’y échappe pas. La résilience est devenue un enjeu central alors que les entreprises cherchent à se protéger d’un marché de plus en plus imprévisible. Les données et les informations en temps réel sont devenues des leviers puissants permettant aux banques, aux assureurs et aux autres fournisseurs de services financiers de s’adapter de manière stratégique, selon les besoins, de rester agiles et de demeurer concurrentiels.

En fait, trop de dirigeants pensent ne pas être suffisamment avancés dans leur transformation numérique pour bénéficier des avantages d’un audit axé sur le numérique, particulièrement dans un marché aussi volatil. Mais c’est un mythe. 

Les entreprises de services financiers engagées dans des initiatives de modernisation à grande échelle ont toutes sortes d’occasions d’intégrer une dimension numérique à leurs activités. L’audit numérique permet aux entreprises de comprendre la mesure dans laquelle leurs activités sont efficaces et de déceler les aspects potentiellement problématiques. L’exploitation de ce potentiel repose non pas sur des solutions technologiques universelles et descendantes, mais sur des outils adaptés pouvant s’intégrer à différents niveaux de l’infrastructure technologique.

En s’alliant à des équipes novatrices pour regrouper les données numériques et créer un flux d’informations exploitables, la direction a accès à des renseignements et à des points de vue utiles dont elle peut tirer parti rapidement. Améliorer l’audit à l’aide d’outils numériques et d’IA ciblés, conçus pour répondre à des questions ou à des besoins précis, est un excellent moyen d’accroître l’agilité, même en pleine transformation à grande échelle.

En outre, les entreprises peuvent profiter des avantages de l’audit numérique sans renoncer à leurs systèmes et infrastructures en place, qui constituent déjà le moteur de leurs activités. Elles peuvent ainsi atténuer les risques tout en portant sur les informations financières un regard plus éclairé que celui que pouvaient avoir les décideurs auparavant. Par ailleurs, ces outils et solutions permettent de réduire les échanges entre les auditeurs internes et externes, ce qui rehausse la clarté en plus de libérer du temps au sein de l’équipe et de renforcer la confiance.

Comment les entreprises de services financiers peuvent‑elles s’engager dans cette voie? Nous leur recommandons de commencer par une introspection en se posant dès maintenant les cinq questions clés suivantes :

  1. Où en sommes‑nous dans notre processus de transformation numérique et quel est notre objectif pour les 6 à 12 prochains mois?

    Il est impossible de savoir où l’on va sans savoir d’où l’on vient. Évaluer l’état actuel de votre environnement vous permet de faire le point. Vous pourrez vous appuyer sur cette compréhension de base pour définir des objectifs clairs et élaborer une feuille de route.

  2. Disposons‑nous des plateformes ou outils technologiques nécessaires pour déployer des solutions numériques ou d’IA?

    Il est essentiel d’utiliser l’outil le mieux adapté à chaque objectif stratégique. Quelles technologies sont actuellement à votre disposition? Que vous manque‑t‑il pour pouvoir tirer parti de capacités émergentes ou avancées comme l’IA? Quelle est votre stratégie pour l’acquisition et le déploiement des ressources nécessaires à votre progression ou l’investissement dans de telles ressources? Les réponses à ces questions devraient orienter votre stratégie et vos prochaines étapes. N’oubliez pas que votre infrastructure technologique n’est pas un marteau en quête d’un clou, mais plutôt un marteau – ou une diversité de marteaux – en quête du bon clou, à utiliser au bon moment. C’est ce qui fait la différence.

  3. Avons‑nous accès aux ressources capables de mettre en œuvre des solutions numériques ou d’IA là où nous en avons réellement besoin?

    Les outils technologiques, à eux seuls, ne transforment ni votre audit ni votre entreprise. Il faut donner aux gens et aux équipes les moyens de tirer pleinement parti de ces technologies pour qu’elles aient des retombées positives et durables. Comprendre votre bassin de talents est tout aussi important que d’explorer votre infrastructure technologique. Avez‑vous en interne les compétences et l’expertise nécessaires pour adopter des solutions numériques et d’IA? Quelles initiatives de formation, de perfectionnement ou de recrutement sont nécessaires pour pouvoir déployer des technologies avancées en audit numérique? Relevez les possibilités et les lacunes, puis prenez les mesures nécessaires afin que votre équipe soit prête à relever les défis à venir.

  4. Dans quelle mesure votre infrastructure technologique actuelle est‑elle alignée sur vos besoins d’affaires?

    Les entreprises de services financiers et autres organisations craignent souvent que leurs systèmes existants freinent l’adoption de solutions numériques ou d’IA. Ce n’est pas toujours le cas. C’est souvent la rigidité de ces systèmes qui constitue le véritable obstacle. Les systèmes et les plateformes cloisonnés peuvent également être problématiques. Par exemple, vos technologies sont‑elles déployées de façon descendante ou existe‑t‑il une flexibilité permettant aux utilisateurs de l’entreprise d’intégrer des outils numériques et d’IA? Pouvez‑vous mobiliser l’IA pour dépasser les limites de vos systèmes actuels et extraire les données nécessaires à votre transformation? Demandez‑vous si votre infrastructure technologique est suffisamment souple pour répondre à vos besoins d’affaires et soutenir une numérisation accrue. Dans certains cas, cela peut sembler ambitieux, voire irréaliste, mais le jeu en vaut la chandelle.

  5. Votre infrastructure existante et vos contraintes organisationnelles limitent‑elles l’accès aux données?

    Plus vos données sont de qualité, plus votre transformation numérique a des chances de réussir. Cela vaut aussi pour l’audit numérique. Prenez le temps d’évaluer les obstacles qui limitent l’accès aux données. Cherchez la source des problèmes et les contraintes qui vous empêchent de consulter, de regrouper, de recueillir ou d’analyser les ensembles de données nécessaires à une numérisation à grande échelle et la mise en place d’audits véritablement numériques. 

Résumé

Au Canada, les institutions financières, les gestionnaires d’actifs, les fonds et les assureurs ont une occasion unique d’adopter l’audit numérique pour renforcer leur capacité d’adaptation dans un environnement opérationnel complexe. Commencez par vous poser des questions de base pour comprendre votre situation actuelle et concevoir un plan pour l’avenir. 


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