Perspectives 2024 pour le secteur canadien de l’assurance Tracer la voie de l’avenir du secteur canadien de l’assurance

Les assureurs sont à la croisée des chemins. Malgré les progrès considérables réalisés pour ce qui est de s’adapter aux turbulences ayant agité l’environnement réglementaire et économique au cours des dernières années, les assureurs doivent composer avec un contexte toujours incertain.

La prolifération des technologies de pointe, comme l’intelligence artificielle (IA), l’évolution des exigences de la clientèle et l’apparition de nouveaux risques sont en train de redéfinir le secteur. L’adaptation à l’évolution de la réglementation, dont la mise en œuvre d’IFRS 17, Contrats d’assurance, a représenté à elle seule une tâche colossale à l’échelle du secteur. Bien qu’elle n’ait pas empêché les assureurs d’exercer leurs activités, l’adoption de cette norme a certainement eu pour effet de reléguer d’autres priorités à l’arrière‑plan. Certaines complexités sont maintenant en pleine réémergence.

En voici quelques‑unes : 

• Modernisation des systèmes en place et migration infonuagique
• Priorités environnementales, sociales et de gouvernance (ESG)
• l’innovation des produits;
• Amélioration des services
• Transformation numérique

Ayant mené à bien la plupart des activités liées à la mise en œuvre des nouvelles normes d’information financière, les acteurs du secteur veulent maintenant s’assurer que les parties prenantes comprennent bien leurs résultats et ils s’efforcent de déterminer s’ils doivent y apporter des changements pour accroître la pertinence des comparaisons.

Le contexte opérationnel général n’est toutefois pas statique. De nouveaux risques ainsi que des possibilités intéressantes sont partout présents et en grand nombre. Les assureurs doivent maintenant recentrer leur attention ou risquer de se laisser distancer par leurs pairs, de nouveaux venus sur le marché et des entreprises perturbatrices du secteur.

Dans l’édition de cette année des Perspectives pour le secteur canadien de l’assurance, EY met l’accent sur des enjeux clés qui redéfinissent les discussions stratégiques de l’ensemble des sociétés d’assurance incendie, accidents, risques divers (IARD) et d’assurance de personnes. Ces enjeux d’une importance stratégique sont en constante évolution dans un contexte d’incertitude économique persistante. Ce qui retient particulièrement l’attention cette année, ce sont les mesures prises par les assureurs pour se distinguer par la valeur sociétale qu’ils créent; le rôle indispensable des données et de leur analyse ainsi que de l’IA; et les forces que les assureurs peuvent exploiter afin de générer une croissance rentable à court terme.

Comment le secteur de l’assurance se transforme‑t‑il? 

Les assureurs canadiens doivent composer avec le feu roulant des exigences en constante évolution de leur clientèle, des perturbations technologiques, du fardeau réglementaire de plus en plus lourd et d’autres risques en émergence. Voici une liste non exhaustive des risques qui façonnent l’avenir du secteur :

Évolution des attentes de la clientèle

• Les clients exigent des produits et services d’assurance personnalisés, dont des produits d’épargne et d’assurance vie, adaptés à leurs besoins particuliers et à leurs préférences. Vu les défis posés par la hausse des taux hypothécaires, les clients de la génération X s’intéressent particulièrement aux produits d’assurance vie offrant une protection financière à leurs proches en cas d’imprévus.
• Les besoins en matière de transparence et d’accessibilité vont croissant, les clients étant en quête d’options en ligne offertes en libre‑service et de plateformes numériques facilitant la gestion des contrats d’assurance et le traitement des demandes de règlement.
• Nous observons un virage vers des modèles d’assurance en fonction de l’utilisation et de protection à la demande, les clients étant à la recherche de solutions flexibles, abordables et personnalisées.

Progrès technologiques

• Les progrès rapides en analytique permettent aux assureurs de mieux cerner les habitudes des clients, d’améliorer l’évaluation des risques, et de personnaliser leurs produits et leurs tarifs.
• L’intégration de l’IA et d’algorithmes d’apprentissage automatique au processus de souscription, à la gestion des sinistres et au service à la clientèle engendre des gains d’efficacité et d’exactitude.
• L’utilisation de plateformes numériques, comme les applications mobiles et les portails en ligne, permet d’améliorer l’expérience client, de rationaliser les processus et d’accélérer le traitement des sinistres.
• La migration infonuagique renforce l’agilité, l’évolutivité et la rentabilité des assureurs, accélère le déploiement des services, améliore la reprise après sinistre et réduit les frais de matériel. Il est important de rappeler que cette migration nécessite des investissements et des coûts initiaux importants. Les systèmes patrimoniaux continuent de représenter un enjeu important qui touche peut‑être plus particulièrement les sociétés d’assurance de personnes que les assureurs IARD.

Réformes réglementaires

Les réformes réglementaires et les exigences qui y sont associées posent un fardeau plus lourd sur le secteur canadien de l’assurance. Mentionnons les très nombreuses lignes directrices et obligations imposées par le Bureau du surintendant des institutions financières (BSIF) :

• Lignes directrices sur l’assurance fournie par les relevés de capital visant à promouvoir la fiabilité et la transparence du calcul des fonds propres, ainsi qu’à renforcer la stabilité financière et la gestion des risques
• Lignes directrices sur la gestion des risques climatiques visant à prendre en compte les répercussions potentielles des changements climatiques sur les assureurs
• Lignes directrices relatives à la culture et au comportement favorisant des pratiques éthiques et la protection des consommateurs
• Normes en matière de gestion des risques liés aux tiers visant à assurer une supervision efficace des ententes d’impartition
• Mesures relatives à la cybersécurité visant à protéger les informations sensibles

Ces règlements nécessitent des obligations de conformité et des normes d’information accrues, ainsi qu’un accroissement des investissements en matière de technologie, des ressources et d’expertise qui sont nécessaires pour s’y conformer et atténuer les risques opérationnels et financiers.

En outre, l’adoption de nouvelles dispositions réglementaires axées sur la protection des consommateurs et des données et le rehaussement de la transparence nécessite des mesures de conformité et des ajustements opérationnels supplémentaires. 

Parallèlement, d’éventuelles modifications des dispositions réglementaires en matière de distribution de produits d’assurance visant à permettre l’arrivée de nouveaux joueurs sur le marché, l’accès à de nouveaux canaux de distribution, et l’offre de modèles de vente et de prestation de services novateurs se profilent à l’horizon.

Et tout cela sans parler du contexte fiscal en pleine évolution avec lequel les assureurs doivent composer actuellement au Canada. Plusieurs changements législatifs importants ont été instaurés, dont un impôt minimum mondial fixé à 15 % pour les grands groupes d’entreprises multinationales (EMN), une taxe sur les services numériques (TSN), des règles de restriction des dépenses excessives d’intérêts et de financement (RDEIF), des règles de divulgation obligatoire améliorées et le refus de la déduction pour dividendes reçus par les institutions financières, y compris les assureurs.

Ces changements surviennent dans un contexte d’accroissement du nombre de vérifications fiscales dans le secteur de l’assurance.

En d’autres termes, la réglementation et les politiques fiscales évoluent à une vitesse sans précédent, ce qui met à l’épreuve la capacité d’adaptation des services de fiscalité des assureurs et oblige les entreprises à revoir l’ensemble de leurs modèles opérationnels, notamment ceux des fonctions fiscalité et finance.

Risques émergents

• Les défis croissants posés par les « lacunes en matière de protection » sont le reflet d’une tempête parfaite qui se profile à l’horizon et dans laquelle les contraintes d’approvisionnement induites par des enjeux en matière de souscription et de tarification laissent de plus en plus de personnes avec des besoins non couverts ou insuffisamment couverts.
• Les changements démographiques exigent des solutions novatrices de la part des assureurs de personnes.
• Les augmentations des coûts des demandes de règlement liées à l’inflation et le refus des organismes de réglementation de certaines provinces d’autoriser les hausses de tarifs engendrent un dilemme stratégique, soit la nécessité de refiler les hausses tarifaires à la clientèle ou d’en réduire le montant.
• L’incertitude géopolitique et ses répercussions en aval sur le marché canadien touchent les chaînes d’approvisionnement mondiales et ont accru les coûts de manière durable pour les assureurs.
• L’intensification des événements liés aux changements climatiques fait grimper les coûts des règlements.
• Les cybermenaces exigent désormais des solutions de protection et des stratégies de gestion des risques novatrices.
• L’évolution des risques de responsabilité liés aux nouvelles technologies nécessite une approche proactive en matière de mise au point de produits d’assurance.
• La hausse des vols de voitures représente une importante nouvelle menace pour les sociétés d’assurance automobile des particuliers et des entreprises.

Êtes‑vous prêt à saisir les possibilités qui s’offrent à votre secteur et à faire en sorte que votre société d’assurance se démarque? Pour en savoir plus.