EY oznacza globalną organizację i może odnosić się do jednej lub więcej firm członkowskich Ernst & Young Global Limited, z których każda stanowi odrębny podmiot prawny. Ernst & Young Global Limited, brytyjska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, nie świadczy usług na rzecz klientów.
How EY can Help
-
Prawo dotyczące ochrony sygnalistów zobowiązuje firmy do udostępnienia kanałów umożliwiających poufne zgłaszanie naruszeń, wdrożenie mechanizmów praktycznie chroniących sygnalistów przed odwetem oraz wypracowanie zasad rozpatrywania zgłoszeń w ściśle określonych terminach. Sprawdź jak możemy pomóc w dostosowaniu firmy do nowych przepisów.
Przeczytaj więcej -
Wspieramy firmy w prowadzeniu etycznego biznesu budując systemy compliance oraz wdrażając narzędzia i mechanizmy sprzyjające zarządzaniu zgodnością.
Przeczytaj więcej -
Dowiedz się jak EY Virtual Compliance Officer może wesprzeć pracę działu compliance w Twojej organizacji.
Przeczytaj więcej
2. VI Dyrektywa AML
VI Dyrektywa uchyli obecnie obowiązujące przepisy IV Dyrektywy, zmienionej w 2018 roku regulacjami V Dyrektywy. Przepisy nowej dyrektywy będą dotyczyły funkcjonowania krajowych nadzorców i jednostek analityki finansowej oraz współpracy między organami w Unii Europejskiej.
Odnosząc się do wyroku Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z listopada 2022 r. dotyczącego dostępu do rejestrów beneficjentów rzeczywistych europosłowie zadecydowali, że osoby mające uzasadniony interes, tacy jak dziennikarze, organizacje społeczne, instytucje szkolnictwa wyższego, będą miały dostęp do takich rejestrów, w tym do połączonych rejestrów centralnych. Dostęp ma być ważny przez co najmniej dwa i pół roku. Państwa członkowskie będą mogły automatycznie go odnawiać, a także cofać lub zawieszać w przypadku jego nadużywania.
W kontekście beneficjentów rzeczywistych warto podkreślić, że zgodnie z propozycją europosłów status beneficjenta rzeczywistego wyznaczać ma posiadanie powyżej 15% udziałów/akcji, prawa głosu lub innego bezpośredniego lub pośredniego udziału własnościowego. W przypadku podmiotów narażonych na wyższe ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu ten próg miałby wynosić powyżej 5%. Jest to znacząca zmiana w stosunku do obecnych regulacji określających beneficjenta rzeczywistego jako osobę fizyczną której przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji.
Posłowie Parlamentu Europejskiego chcą również by państwa członkowskie, w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, gromadziły informacje na temat własności towarów takich jak jachty, samoloty i samochody o wartości ponad 200 000 euro oraz dóbr przechowywanych w strefach wolnego handlu.